17. Современные виды кредитных операций: кредитная линия, контокоррентный кредит, кредитные операции по векселям.

Кредитная линия – это разновидность кредитования, при которой ссуда предоставляется заемщику в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребности в денежных суммах в течение всего срока договора.

Операции по кредитной линии могут проводиться по простому или специальному ссудному счету. Специальный ссудный счет применяется, если банк концентрирует все отношения с клиентом, в том числе и по расчетно-кассовому обслуживанию на едином счете.

Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть рамочной, возобновляемой и невозобновляемой.

Рамочная кредитная линия является целевой, т.е. кредит в данном случае предоставляется на оплату товарных поставок в рамках одного договора в течение оговоренного срока.

Возобновляемая кредитная линия, которая также называется револь­верным кредитом, является наиболее распространенным видом кре­дитной линии. В данном случае кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита и сроков кредитования автомати­чески, без дополнительных переговоров.

Невозобновляемая кредитная линия характеризуется тем, что после выдачи и погашения кредита отношения между банком и заемщиком прекращаются.

Контокоррентный кредит предназначен для формирования оборотных активов заемщика. Контокоррентный кредит – это вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им платежей при отсутствии средств на его расчетном или текущем счете. В отличие от традиционного краткосрочного кредитования контокоррентный кредит выдается в соответствии с текущей потребностью в оборотных средствах и является возобновляемым в течение срока договора.

Кредитором при контокоррентном кредите выступает ком банк или его подразделения. Ссудозаемщиком могут быть различные юр лица, функционирующие на коммерческой основе.

Коммерческие банки предъявляют жесткие требования к заемщикам по контокоррентному кредитованию.

По многим признакам контокоррентный кредит близок к кредитной линии. Однако кредитная линия чаще используется для финансирования различного рода проектов (капитальное строительство объектов, стимулирование экспорта продукции, поддержание поставок оборудования, финансирование банками жилищного строительства и т.д.), хотя выдаваемая ссуда при этом носит краткосрочный характер. Контокоррентный кредит применяется для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента при недостатке его собственных оборотных средств. Вместе с тем ссуда, предоставляемая по кредитной линии, является строго целевой и не может быть использована заемщиком по другим направлениям в отличие от контокоррентного кредита, где цель ссуды не оговаривается.

Овердрафт в банковской практике иногда рассматривают как разновидность контокоррентного кредита. Он также представляет собой форму краткосрочного кредитования совокупной потребности клиента в денежных средствах при их недостатке для осуществления текущих платежей.

В то же время можно выделить ряд специфических черт овердрафтного кредита:

- кредиторами по нему могут выступать не только коммерческие банки, но и Центральный банк РФ;

- заемщиками являются следующие лица: коммерческие банки, подразделения коммерческого банка в процессе внутрибанковских расчетов, физические лица - предприниматели;

- ссуда предоставляется заемщику путем списания средств сверх остатка на счете, в результате чего образуется дебетовое сальдо но счету;

- для оформления данной формы ссуды не требуется заключения специального кредитного договора. Обычно возможность овердрафта оговаривается при подписании договора о расчетно-кассовом обслуживании;

- лимит задолженности чаще всего не предусматривается;

- сроки овердрафта фиксируются в договоре и обычно не превышают 10-15 дней;

Вексельные кредиты.

Вексель – письменное долговое обязательство в строго установленной законом форме, дающее право его владельцу по наступление срока требовать от должника указанную в векселе сумму.

В общем смысле вексельное кредитование — это любая форма кредитования, в которой используются векселя. При этом под вексе­льным кредитованием не следует понимать кредит, выданный вексе­лями. Форм вексельного кредитования достаточно много. Получение банковских векселей и последующие расчеты ими — одна из них. При выдаче банковских векселей может одновременно оформляться кре­дитный договор, в соответствии с которым заемщик (клиент) обязуется в определенный срок внести сумму, равную номиналу, плюс огово­ренный процент. На эти деньги вексель в дальнейшем гасится, когда последний векселедержатель предъявляет его векселедателю (банку) для оплаты. При досрочном предъявлении векселя к оплате банк в со­ответствии с условиями выдачи векселей может взыскать дисконт.

К формам вексельного кредитования относятся получение денег под обеспечение векселями, учет векселя в банке и др. Вексельный кредит может быть выдан векселем, срок обращения которого превы­шает срок, на который выдан этот кредит. Кредит может выдаваться и с оплатой по предъявлении. К вексельному кредитованию относится и переоформление ранее выданного обычного кредита векселями в случае, когда клиент сообщает, что он не может погасить кредит в срок. Банк при этом может взять у клиента его собственный вексель либо клиент может передать банку вексель третьего лица (и даже век­сель этого же банка). У банка в этом случае появляется обращаемый документ, которым может быть оформлен вексельный кредит. Глав­ное достоинство вексельного кредитования заключается в том, что оно, как правило, дешевле обычного кредита.

Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Разница между этими видами кредитов состоит в том, что по постоян­ному кредиту клиент может в разрешенных пределах использовать сумму кредита неоднократно; единовременный кредит допускает ис­пользование его общей суммы только один раз. Таким образом, кли­ент, которому разрешено предъявлять векселя к учету в порядке по­стоянного кредита, может по мере поступления платежа по уже уч­тенным им векселям снова представлять векселя к учету без особого разрешения в пределах освобождающейся таким образом части по­стоянного кредита. Кредиты в форме онкольных специальных счетов под векселя бывают обычно постоянными и действующими до их от­мены.