6.4 План развития производства

Пакет обслуживания эко-комплекса «Сиверик» включает комплекс услуг:

• Предоставление услуг проживания;

• Предоставление услуг питания;

• Дополнительные услуги;

• Возможность бронирования номера в отеле по телефону, факсу, электронной почте. Бронь за первые сутки – 25% от стоимости номера.

В гостинице будут проводиться основные мероприятия с целью развития и расширения предприятия.(таблица 6.6)

Таблица 6.6 - «План развития производства»

Наименование мероприятия	Начало и окончание работ	Затраты, руб.	Источник финансирования
Разработка анимационных программ на базе комплекса	В течение двух лет с момента открытия гостиницы	300 000 руб.	Прибыль
Интеграция с турфирмами	В течение 1,5 лет с момента открытия гостиницы	15 000 руб.	Прибыль
Курсы по повышению квалификации персонала	Раз в три года для административно-управленческого персонала	15 000 руб.	Целевое финансирование

Спустя некоторое время после начала функционирования комплекса планируется организация анимационных программ для гостей отеля – разработка эко-маршрутов, возможно совместно с Калевальским национальным парком, где такие маршруты уже внедряются.

Интеграция с действующими турфирмами, специализирующимися на продаже эко-туров позволит нам привлечь в отель большее количество гостей.

Большое внимание в нашем отеле будет уделяться системе повышения квалификации персонала. Сотрудники высшего и среднего управленческого звена будут проходить один раз в три года курсы по повы шению квалификации в сфере гостеприимства в г. Санкт-Петербурге и г. Петрозаводске. Прохождение данного обучения позволит совершенствовать процесс обслуживания, повысить качество предоставляемых услуг, конкурентоспособность предприятия.

Таким образом, «Сиверик» будет осуществлять комплекс мероприятий по модернизации технологического процесса, внедрению новых видов дополнительных услуг, повышению профессионализма сотрудников гостиницы. Данные мероприятия позволят увеличить загрузку предприятия, привлечь новых клиентов и сформировать группу постоянных гостей, повысить качество сервиса, конкурентоспособность гостиничного продукта на рынке услуг гостеприимства.

Глава 7 финансовый план

Финансовое планирование представляет собой процесс разработки системы финансовых планов и финансовых норм и нормативов по обеспечению развития предприятия необходимыми финансовыми ресурсами.

Оно состоит в разработке конкретных финансовых планов, позволяющих определить на предстоящий плановый период все источники финансирования развития предприятия, сформировать структуру его активов и капитала на конец планируемого периода.

Принципы финансового планирования:

• соответствие сроков − получение и использование средств должно происходить в соответствующие плановые сроки, при этом целесообразно финансирование согласовывать по периодам. Капиталовложения с длительными сроками окупаемости должны иметь долгосрочные источники финансирования, а текущая деятельность должна осуществляться за счет краткосрочных источников и собственного капитала;

• платежеспособность − система финансового планирования должна предусматривать обеспечение платежеспособности предприятия в долгосрочном и в краткосрочном периоде;

• конкурентоспособность − способность организации своевременно и нестандартно реагировать на изменения внешней среды;

• рентабельность − обеспечение высокой прибыльности, доходности производства и продукции;

• эффективность инвестирования на условиях высокой доходности − вложения капитала в реальные инвестиции и в ценные бумаги должны давать соответствующую прибыль и рентабельность не менее ставки рефинансирования Центробанка РФ;

• сбалансированность рисков − наиболее рискованные капиталовложения следует производить за счет собственных источников, определение допустимых, критических, катастрофических рисков;

• предельная рентабельность на условиях чистой дисконтированной стоимости − инвестирование проектов, обеспечивающих максимальные доходы

Соблюдение указанных принципов при построении системы финансового планирования позволит предприятию управлять движением финансовых ресурсов в процессе стратегического планирования и управления.

Стратегическими задачами финансового планирования предприятия являются:

• максимизация прибыли предприятия;

• оптимизация структуры капитала;

• обеспечение финансовой устойчивости;

• достижение прозрачности финансово-экономического состояния предприятия, как для его собственников, так и для инвесторов, кредиторов, государственных органов управления;

• обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия и использование рыночных механизмов привлечения финансовых средств;

• создание условий для эффективного функционирования механизма управления предприятием.

Основные направления финансовой политики:

1) анализ финансово-экономического состояния предприятия

2) разработка учетной и налоговой политики

3) выработка кредитной политики предприятия

4) управление оборотными средствами и дебиторской задолженностью

5) управление издержками

6) выбор дивидендной политики

Период разработки финансовых планов непосредственно увязывается с периодом стратегического и технико-экономического планирования, так как результаты планов развития предприятия являются базой финансового планирования. Поэтому «горизонт» финансового планирования соответственно может быть определен в 1-5 лет с разбивкой первого года по кварталам. Разработка финансовых планов на более длительный период времени является предметом финансового прогнозирования и осуществляется специфическими методами и приемами.

Источниками доходов проекта является реализация всего комплекса услуг обновленной гостиницы. При этом финансово-экономическая оценка проводилась без учета таких направлений деятельности гостиницы, как организация мероприятий и предоставление экскурсионных услуг.