- •Содержание
- •Тема 1. Кризисы: концепции, сущность, виды и этапы 17
- •Тема 2. Кризис-менеджмент: специфика, сущность и функции 78
- •Тема 3. Кризис-менеджмент на микроуровне (предприятия, организации) 98
- •Тема 4. Роль института несостоятельности (банкротства) в кризис-менеджменте 198
- •Тема 5. Роль арбитражных управляющих, членов их команд и саморегулируемых организаций в кризис-менеджменте 256
- •Тема 6. Государственный кризис-менеджмент 291
- •Тема 7. Зарубежный опыт кризис-менеджмента 333
- •Введение
- •Тема 1. Кризисы: концепции, сущность, виды и этапы
- •1.1. Различные концепции понятия кризис
- •1.1.1. Кризис как обострение противоречий
- •1.1.2. Кризис как нисходящая фаза экономического цикла
- •1.1.3. Структурные кризисы
- •1.1.4. Системный кризис
- •1.1.5. Другие концепции кризисов
- •1.2. Определение понятия риск
- •1.3. Классификация кризисов
- •1.3.1. Формальная классификации кризисов в работах российских авторов
- •1.3.2. Классификация кризисов в зависимости от стадии жизненного цикла организации
- •1.3.2.1. Этапы развития организации Ларри Грейнера.
- •1.3.2.2.Теория жизненных циклов организации и.Адизеса 67,68
- •Критерии определения стадии развития организации
- •1.3.3. Прагматическая классификация кризисов предприятий
- •Внезапные кризисы предприятия
- •Тлеющие кризисы предприятия
- •Тема 2. Кризис-менеджмент: специфика, сущность и функции
- •2.1. Эволюция содержания и понятий кризис-менеджмента73
- •2.2. Чрезвычайный кризис-менеджмент
- •2.3. Рутинно-профилактический кризис-менеджмент
- •2.4. Провокативный кризис-менеджмент
- •2.5. Основная проблема кризис-менеджмента
- •3.1.1.1. Экспресс-анализ (экспертная оценка) состояния предприятия
- •3.1.1.2. Программа чрезвычайных мер по стабилизации ситуации (программа стабилизации)
- •3.1.1.3. Диагностика состояния кризисного предприятия
- •3.1.1. 3.1. Анализ внешней среды предприятия
- •3.1.1. 3.2. Swot-анализ
- •I. Чеклист «Сильные стороны предприятия»
- •II. Чеклист «Слабые стороны предприятия»
- •III. Чеклист «Возможности предприятия»
- •IV. Чеклист «Угрозы предприятию»
- •3.1.1. 3.3. Анализ внутренней среды
- •3.1.1.3.4. Анализ финансового состояния предприятия (финансовый анализ)
- •3.1.1.3.5. Прогнозирование вероятности банкротства предприятия
- •Вероятность банкротства в четырехфакторной модели прогноза риска банкротства
- •Баллы а-счета для предсказания банкротства
- •3.1.1.3.6. Оценка руководства
- •3.1.1.3.7. Диагностика состояния предприятия по ключевым организационно-управленческим параметрам его деятельности
- •3.1.1.4. Выбор и выработка антикризисной стратегии
- •3.1.1.4.1. Стратегия консолидации и рационализации
- •3.1.1.4.2. Стратегия реструктуризации
- •3.1.1.4.3. Стратегия развития и инновационного подхода
- •Матрица структурных типов антикризисных стратегий
- •3.1.1.5. Разработка плана кризисных мероприятий
- •3.1.1.6. Мероприятия по реализации плана и контроль его выполнения
- •3.1.1.7. Содержание чрезвычайного кризис-менеджмента в условиях макроэкономической неопределенности
- •3.1.2. Содержание рутинно-профилактического кризис-менеджмента на микроуровне
- •3.1.3. Содержание провокативного кризис-менеджмента на микроуровне
- •3.2. Организационные аспекты кризис-менеджмента на микроуровне (корпоративного)
- •3.2.1. Самостоятельный кризис-менеджмент
- •3.2.2. Кризисный консалтинг
- •3.2.4. Привлечение кризисного директора
- •3.2.5. Кризис-менеджмент под контролем кредиторов
- •Тема 4. Роль института несостоятельности (банкротства) в кризис-менеджменте
- •4.1. Становление и развитие института несостоятельности
- •4.2. Институт несостоятельности: элементы, виды и роль в рыночной экономике
- •4.3. Институт несостоятельности в современной российской экономике
- •4.3.1. Федеральный закон «о несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-фз
- •4.3.1.1. Общие положения Федерального закона «о несостоятельности (банкротстве)»
- •4.3.1.2. Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц
- •4.3.1.2.1. Банкротство градообразующих организаций
- •4.3.1.2.2. Банкротство сельскохозяйственных организаций
- •4.3.1.2.3. Банкротство финансовых организаций
- •4.3.1.2.4. Банкротство стратегических предприятий и организаций
- •4.3.1.2.5. Банкротство субъектов естественных монополий
- •4.3.1.2.6. Банкротство застройщика
- •4.3.2. Проблемы трансграничной несостоятельности в современных российских условиях
- •4.3.2.1. Понятия, критерии и системы трансграничной несостоятельности
- •4.3.2.2. Трансграничный аспект российского законодательства о банкротстве.
- •4.3.2.3. Типовой закон Комиссии Организации Объединенных Наций по праву международной торговли (юнситрал) о трансграничной несостоятельности и возможность его использования в России163
- •4.3.3. Проблемы и перспективы банкротства гражданина в России
- •Тема 5. Роль арбитражных управляющих, членов их команд и саморегулируемых организаций в кризис-менеджменте
- •5.1. Арбитражный управляющий в делах и процедурах в делах о банкротстве. Права и обязанности арбитражного управляющего
- •5.2. Саморегулируемые организации арбитражных управляющих (сро)
- •5.3. Специфика, проблемы и возможности кризис-менеджмента в делах и в процедурах в делах о несостоятельности
- •5.3.1. Кризис-менеджмент в рамках действия Главы II (Предупреждение банкротства) Закона
- •5.3.2. Кризис-менеджмент в процедуре наблюдения
- •5.3.3. Кризис-менеджмент в финансовом оздоровлении
- •5.3.4. Кризис-менеджмент во внешнем управлении
- •5.3.5. Кризис-менеджмент в конкурсном производстве
- •5.3.6. Условия успешного кризис-менеджмента при заключении мирового соглашения
- •Тема 6. Государственный кризис-менеджмент
- •6.1. Предпосылки государственного кризис-менеджмента
- •6.2. Кейнсианский и неокейнсианский государственный кризис-менеджмент
- •6.3. Государственный кризис-менеджмент, основанный на концепциях монетаризма
- •6.4. Институциональный подход в государственном кризис-менеджменте
- •6.5. Основные направления государственного кризисного регулирования на микроуровне
- •6.6. Государственные антикризисные программы
- •6.7. Функции государства в области несостоятельности
- •6.8. Необходимость, возможности и проблемы конструктивного использования государством макроэкономического кризиса
- •Тема 7. Зарубежный опыт кризис-менеджмента
- •7.1. Зарубежные представления о кризисе
- •7.2. Институт несостоятельности за рубежом
- •7.3. Государственные органы по банкротству зарубежных стран
- •7.4. Зарубежный опыт организации деятельности и бизнеса специалистов по несостоятельности (на примере Англии)
- •7.5. Системы несостоятельности некоторых зарубежных стран
- •7.5.1. Функционирование института банкротства сша
- •7.5.2. Система Англии и Уэльса по реализации судебных и внесудебных процедур банкротства
- •Приложение 1 Экспресс-диагностика состояния предприятия
- •I. План экспресс диагностики
- •II. Анализ финансового состояния предприятия
- •Экспресс-диагностика финансового состояния организации
- •III. Качественный подход к анализу финансового состояния предприятия
- •Приложение 2 Программа стабилизации
- •I. Стратегическое управление
- •II. Реализация продукции (услуг)
- •III. Маркетинг
- •IV. Разработка новых продуктов
- •V. Финансовый результат и финансовое положение
- •VI. Организация закупок и отношения с поставщиками
- •VII. Производство
- •VIII. Менеджмент, персонал и организация труда
- •IX. Обеспечение качества продукции/услуг
- •X. Применяемые технологии, в том числе информационные
- •Справка о рассмотрении арбитражными судами Российской Федерации дел о несостоятельности (банкротстве) в 2000 - 2004 гг. - http://www.Arbitr.Ru/news/totals/2004/6.Htm;
1.1.4. Системный кризис
Система - устройство, структура, представляющие собой единство закономерно расположенных, взаимно связанных частей.41
Системный кризис – всеохватный, многоаспектный (что соответствует метафорическому смыслу слова «системный»). Проявления современного системного кризиса весьма разнообразны и затрагивают практически все сферы социально-экономической жизни: и экономические макросистемы (производство, фондовый рынок, инновационная, платежная, ценовая, налогово-бюджетная и др. подсистемы), и социальные системы (контакты между людьми, межсубъектное доверие, уверенность в будущем, найм и увольнение, оплата труда, пенсионное обеспечение) и целый ряд институциональных систем (контрактная система, суд, прокуратура, институты государственного управления, правоохранительные органы и т.д.), и системы психологической адаптации человека к изменениям в окружающем мире. На микроуровне, кроме резкого снижения спроса на свою продукцию, ограничения возможностей кредитования и соответственного падения рентабельности производства предприятия, как уже говорилось, ощущают серьезное давление со стороны существующих и/или потенциальных доминирующих собственников. Таким образом, современный системный кризис носит не финансовый, а социально-экономический характер.42
1.1.5. Другие концепции кризисов
Оригинальная концепция кризиса разрабатывалась А.А.Богдановым в рамках его теории «тектология» (Всеобщая организационная наука). А.А.Богданов рассматривал кризис как «нарушение равновесия и в то же время как процесс перехода к новому равновесию, которое является пределом происходящих при кризисе изменений системы».43
В этом определении речь идет о динамическом равновесии открытой системы, то есть такой, которая, - с одной стороны, - представляет собой определенную целостность, отграниченную от окружающей среды, а, с другой, - постоянно с окружающей средой обменивается веществом, энергией и информацией. Открытыми системами являются все социально-экономическое системы, начиная с уровня глобального до уровня отдельного предприятия (организации), поэтому понимание кризиса А.А.Богданова применимо ко всем социально-экономическим объектам.
Еще одна положительная черта определения А.А.Богданова, - то, что кризис здесь однозначно понимается как процесс. Это очень важный подход к пониманию природы кризиса, поскольку в других определениях кризис обозначается и как точка, и как момент, и как событие, и, - самое главное, - как ситуация.
Ситуация (обстановка, положение) – понятие статичное. Конечно, ситуация может развиваться, одна ситуация может сменить другую; однако, если кризис – ситуация, то суть кризис-менеджмента должна состоять в том, чтобы кризисную ситуацию не допустить, а оказавшись в ней, - скорее из нее выйти, или получше ею воспользоваться.
А вот если кризис – процесс, то этим процессом можно управлять, и это уже совсем другая суть кризис-менеджмента.
К сожалению, у определения кризиса А.А.Богданова есть два недостатка. Во-первых: непонятно, по каким признакам или показателям можно определить, что равновесие нарушилось настолько, что вообще исчезло и начался процесс перехода к новому равновесию. Во-вторых, АА.Богданов определяет кризис через такое равновесие, которое «является пределом происходящих при кризисе изменений системы», то есть через кризис же. А это уже не определение, а тавтология.
Классическое определение экономического равновесия (англ. equilibrium of an economic system) выглядит так: «Равновесие - состояние экономической системы, рынка, характеризуемое наличием сбалансированности, уравновешиванием двух разнонаправленных факторов, например равновесия спроса и предложения, производства и потребления, доходов и расходов. Равновесие может быть неустойчивым, кратковременным, и устойчивым, длительным».44 Какое нарушение равновесия экономической системы является кризисом – предмет отдельного исследования; во всяком случае, оно не очевидно.
С этой точки зрения продуктивнее, на наш взгляд, определять кризис не только через нарушение равновесия, но и через потерю устойчивости. Понятие устойчивости имеет развитый математический аппарат, разработанный великим русским математиком А.М.Ляпуновым, и потеря устойчивости сравнительно легко идентифицируется.45
Представляют интерес подходы к определению кризиса зарубежных специалистов. Прежде всего, за рубежом четко отличают кризис вообще от кризиса предприятия. Кризис вообще характеризуется там, в основном, интуитивно-эмоционально и негативно:
«Кризис – это ситуация, которая достигла чрезвычайно трудного или опасного состояния»46.
«Кризис – чрезвычайно опасная или трудная нестабильная ситуация»47.
«Кризис – нестабильная ситуация, угрожающая очень негативными последствиями»48.
«Кризис – нестабильное или критическое положение дел, угрожающее радикальными негативными изменениями»49.
Вместе с тем, за рубежом кризис не представляют себе как нечто такое, что неизбежно повлечет за собой катастрофу. Напротив, кризис можно преодолеть, надо только быстро приложить к этому соответствующие усилия. Поэтому существует целая серия определений кризиса, подчеркивающих необходимость срочных активных действий в критических ситуациях:
«Кризис – критическое событие, которое, – если на него должным образом не прореагировать, – может произвести драматический негативный эффект»50.
«Кризис – неожиданно возникшая проблема, которая требует немедленного реагирования; в противном случае эта проблема угрожает чрезвычайными последствиями»51.
«Кризис – значительное событие, угрожающее серьезными последствиями, которое требует немедленного реагирования»52.
Что касается кризиса предприятия, то здесь кризис характеризуется, в основном, описательно, через то, чему он угрожает:
«Кризис – это событие или совокупность обстоятельств, которые мешают вашему бизнесу делать бизнес» – писала Президент компании “Crisis Management Consulting” Джейн Деккер53.54
«Кризис – это все то, что угрожает деятельности, персоналу, акционерному капиталу, заинтересованным лицам (Stakeholders)55, бренду, репутации, доверию или целям предприятия»56.
«Кризис предприятия может быть определен как потеря равновесия в одной или нескольких подсистемах предприятия, что может негативно воздействовать на достижение целей предприятия или даже угрожать его существованию»57. (Это – уже ближе к А.А.Богданову).
«Кризис – критическое событие, которое, – если на него не отреагировать соответствующим образом, – может драматически воздействовать на прибыльность организации, ее репутацию или способность действовать»58.
Нетрудно заметить, что в зарубежных определениях кризиса нет попыток объяснить сущность этого явления. Эти определения не концептуальны, а интуитивно-эмоциональны или описательны, и предназначение их сугубо прикладное.
Практически все зарубежные определения кризиса имеют две практические цели:
во-первых, акцентировать внимание заинтересованных лиц бизнеса на своевременное выявление угроз их интересам;
во-вторых, в случае выявления угроз подтолкнуть заинтересованных лиц к немедленному принятию решительных действий по нейтрализации, устранению таких угроз.
Прагматичная направленность зарубежных работ имеет, по меньшей мере, две причины. Во-первых, подавляющая часть авторов – настоящие или бывшие специалисты-практики в области корпоративного управления, часто – в условиях кризисов. Они очень хорошо знают нужды топ-менеджеров компаний в области кризис-менеджмента, и стараются в своих работах этим нуждам соответствовать.
Во-вторых, кризисы в странах с развитыми рыночными отношениями – повседневная реальность, с которой сталкиваются или имеют большую вероятность столкнуться десятки миллионов людей, поскольку все они обременены ипотекой и потребительскими кредитами, являются служащими и одновременно портфельными инвесторами частных предприятий, корпоративными управляющими или собственниками. С этой ситуацией российские граждане, в том числе топ-менеджеры, столкнулись в массовом порядке сравнительно недавно, так что учиться западному опыту распознавания и обращения с кризисами надо очень быстро.
С этой целью в настоящей работе предпринята попытка сблизить теорию с практикой, сделать теорию кризис-менеджмента как можно более полезной заинтересованным лицам российских предприятий.
Поэтому здесь предлагается два определения кризиса: во-первых, кризиса вообще и, - во-вторых, - кризиса предприятия. При этом определение кризиса вообще имеет концептуальный характер, а определение кризиса предприятия – прикладной (но основанный на концепции кризиса вообще).
Кризис – это процесс такого нарушения равновесия саморегулируемой системы, который сопровождается потерей ее устойчивости и может завершиться либо разрушением и прекращением существования системы, либо переходом ее в новое состояние устойчивого равновесия.
Самым адекватным на сегодняшний день кибернетическим пониманием устойчивости представляется определение, предложенное Даниш А.Г.: «Устойчивость – это такое состояние динамического равновесия во времени, при котором возмущающее воздействие внешней среды или системы более высокого уровня поглощается механизмом саморегулирования данной системы, и в конечном итоге позволяет сохранять значимые качественные характеристики системы в заданных пределах».59
Что касается кризиса предприятия, то предлагается такое его определение: «Кризис предприятия – это процесс потери его устойчивости или перехода в новое состояние устойчивости, причем признаками этого процесса являются утрата предприятием способности соответствовать своей миссии и целям или потеря жизнеспособности предприятия".
Таким образом, у кризиса предприятия есть два признака:
(Кпр.1) - утрата предприятием способности соответствовать своим миссии и целям;
(Кпр.2) – утрата предприятием своей жизнеспособности.
Здесь необходимы некоторые пояснения.
Во-первых, миссия и цели предприятия вовсе не сводятся к получению прибыли, как об этом писали в советских учебниках по политэкономии капитализма 20 лет тому назад и как до сих пор утверждается в Гражданском кодексе РФ.60 Миссия – смысл существования предприятия, его предназначение, основная цель, являющаяся вершиной дерева целей стратегического управления. Миссия определяет стратегию предприятия, его структуру и направления деятельности.
Основываясь на определении предпринимательства ( англ. - бизнеса) как способе прибыльного для собственника предприятия решения проблем потребителей, особую миссию каждого конкретного предприятия можно определить тремя параметрами:
Какие проблемы призван решать данный бизнес.
Проблемы какого потребителя (потребителей) призван решать данный бизнес.
Каким способом данный бизнес решает проблемы потребителя.
Основываясь на конкретной миссии, формулируются главные цели, - это важнейшие конечные параметры внутренней и внешней среды предприятия, которые должны быть достигнуты за определенный период времени.
Еще раз напомним, что цель предприятия в терминах рыночных отношений формулируется как удовлетворение запросов потребителей, обеспечивающее собственникам предприятия стабильную прибыль. Цель конкретного предприятия - удовлетворение специфических запросов потребителей, или специфическое удовлетворение запросов потребителей, или удовлетворение запросов специфических потребителей, или некая конкретная комбинация этих специфических целей.
Однако цель предприятия совершенно не обязательно должна формулироваться исключительно в рыночных понятиях: цель может состоять в обеспечении какой-то конкретной стратегической задачи (оборонной, энергетической, транспортной, экологической), либо задачи социальной и т.д., что, конечно, не исключает наличие бизнес-целей.
Организация, не имеющая цели, бессмысленна и не может существовать сколько-нибудь продолжительное время.
Таким образом, отсутствие ясно сформулированной цели или потеря способности достижения цели (целей) организации является первым признаком кризиса организации.
Во-вторых, жизнеспособным (англ. viable) предприятием в рыночной экономике считается такое, которое удовлетворяет следующим условиям:
(i) способно полностью и в срок выполнять свои финансовые обязательства (то есть платежеспособно);
(ii) стабильно прибыльно (или, что то же, – рентабельно);
и
(iii) ликвидно, причем под ликвидностью предприятия здесь понимаются не ликвидные активы, а способность предприятия быть проданным за цену, соответствующую риску вложения (или, что то же, способность предприятия приносить своим инвесторам доход, соизмеримый с риском вложения).61
В современных российских условиях к этим трем условиям жизнеспособности предприятия необходимо добавить четвертое:
(iv) обладает неотрицательным административным ресурсом, то есть таким, который, как минимум, не противодействует бизнесу предприятия.
Следовательно, признак кризиса предприятия Кпр.2 распадается на 4 признака более низкого уровня, соответствующих четырем критериям жизнеспособности:
Кпр.2.1. – потеря платежеспособности;
Кпр.2.2. – потеря рентабельности;
Кпр.2.3. – потеря ликвидности (или, что то же, доходности, соизмеримой с риском вложения);
Кпр.2.4. – потеря неотрицательного административного ресурса.