3.2. Обязательная доля в наследстве

Российское право

Институт обязательной доли в наследстве, известный российскому праву, является исключением из принципа свободы завещания. Обязательной долей в наследстве обладают несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании п. п. 1 и 2 ст. 1148 ГК РФ. Понятия нетрудоспособности и нахождения на иждивении разъяснены в п. 31 Постановления Пленума N 9.

Исходя из круга обязательных наследников можно прийти к выводу, что целью правил об обязательной доле является предоставление имущества потенциально экономически слабым наследникам.

Вопрос об обязательной доле может возникнуть только в случае составления завещания. Если завещания нет, обязательный наследник призывается к наследованию в числе наследников первой очереди (или восьмой, если нет других наследников, кроме лиц, указанных в п. 2 ст. 1148 ГК РФ) и наследует в равных долях с другими призываемыми наследниками, кроме случая наследования по праву представления. Когда завещание было составлено, обязательный наследник независимо от содержания завещания наследует не менее половины той доли, которая причиталась бы ему при отсутствии завещания. В первую очередь право на обязательную долю реализуется за счет незавещанного имущества, т.е. за счет уменьшения долей наследников по закону. Если незавещанного имущества недостаточно или его нет, размер доли обязательного наследника формируется за счет пропорционального уменьшения долей или имущества, передаваемого наследникам по завещанию. По-видимому, интерес обязательного наследника защищается путем восстановления его доли в наследстве до определенного законом минимума, а не путем установления компенсационной выплаты в его пользу. Российский закон не устанавливает, каким образом подлежит защите право на обязательную долю в случае, когда наследственная масса пообъектно распределена между наследниками. Исходя из предыдущих рассуждений наследники по завещанию становятся не единоличными собственниками имущества, как это указано в завещании, а сособственниками наряду с обязательным наследником.

В счет размера обязательной доли засчитывается стоимость любого имущества, получаемого обязательным наследником из наследственной массы по любому основанию: стоимость завещанного ему имущества; стоимость установленного в его пользу завещательного отказа <1>; денежные суммы, завещанные ему путем составления завещательного распоряжения в банке. Российскому праву неизвестны случаи зачета в счет обязательной доли стоимости подарков, полученных обязательным наследником от наследодателя, а также учет при определении размера обязательной доли имущества, подаренного наследодателем другим наследникам или третьим лицам.

--------------------------------

<1> Найти ответы на вопросы о том, следует ли учитывать легат, от которого обязательный наследник отказался, и как рассчитывается стоимость легата, установленного в виде пожизненных выплат, в российском законе не удается.

Размер обязательной доли может быть уменьшен судом, в том числе до ноля, если соблюдение прав обязательного наследника повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию.

Право на обязательную долю носит строго личный характер, поэтому отказ от обязательной доли в пользу какого-либо иного лица не допускается, право на обязательную долю не переходит в порядке наследственной трансмиссии. Отказ от права на обязательную долю, совершенный до открытия наследства, юридической силы не имеет.

Самостоятельных оснований лишения права на обязательную долю российский закон не предусматривает.

Право Франции

В отличие от российского законодательства, которое ограничивается одной ст. 1149 ГК РФ об обязательной доле, ФГК содержит целую гл. III разд. II "Об обязательной доле, о доле, находящейся в распоряжении <1>, и об уменьшении" <2>.

--------------------------------

<1> Во французском праве для целей безвозмездного распоряжения (в том числе дарения) весь объем имущества подразделяется на две части: обязательная доля ( ) и остальная часть, которая может быть объектом безвозмездного предоставления и варьируется в зависимости от числа родственников по нисходящей линии, а также от наличия или отсутствия пережившего супруга ( disponible). Далее - "доля, находящаяся в распоряжении".

<2> В случае если объектом безвозмездного распоряжения является имущество, превышающее размер установленной законом доли имущества, находящейся в распоряжении, наследники, имеющие право на обязательную долю, могут обратиться с иском, направленным на лишение выгодоприобретателя прав на переданное ему имущество в объеме, превышающем размер той части, которая находится в распоряжении дарителя (завещателя) и, соответственно, затрагивает их права как обязательных наследников. Данный иск во французском праве именуется иском об уменьшении.

Статья 912 ФГК определяет понятия обязательной доли и доли, находящейся в распоряжении. Обязательная доля - это часть имущества и наследственных прав, наследование которой закон обеспечивает свободной от обременений некоторым наследникам, именуемым обязательными, если они призваны к наследованию и принимают его. Доля, находящаяся в распоряжении, - это часть имущества и наследственных прав, которая не сохраняется законом и которой наследодатель вправе свободно распорядиться посредством благодеяний.

Статья 913 ФГК устанавливает размер доли, находящейся в распоряжении, в зависимости от числа детей: благодеяния, сделанные либо посредством сделок между живыми лицами, либо посредством завещания, не могут превышать половины имущества распоряжающегося лица, если к моменту смерти он имеет одного ребенка; 1/3 имущества, если он имеет двоих детей; 1/4 имущества, если он имеет троих или более детей, независимо от того, являются ли дети рожденными в браке или внебрачными. И только при отсутствии родственников по нисходящей линии и пережившего супруга благодеяния могут исчерпывать весь объем имущества (ст. 916 ФГК). Как следует из данных норм, законодательство не определяет размер доли, находящейся в свободном распоряжении, в случае отсутствия детей и наличия только супруга, из чего можно сделать вывод, что супруг не относится к числу обязательных наследников. Вместе с тем с принятием Закона от 3 декабря 2001 г., реформировавшего правовое положения супруга, как отмечают во французской литературе, законодатель избрал компромиссное решение, включив супруга в число необходимых наследников, однако его доля не прибавляется к долям остальных необходимых наследников (что могло бы в значительной степени сократить долю имущества, находящуюся в свободном распоряжении), а переживший супруг не делит обязательную долю в наследстве с остальными наследниками (что могло бы в значительной мере сократить защиту, предоставленную тем необходимым наследникам, которые уже были признаны законом); обязательная доля супруга предоставляется ему только в том случае, если не существует других необходимых наследников. Таким образом, если существуют необходимые наследники (по восходящей или нисходящей линии), переживший супруг не имеет права на обязательную долю в наследстве. В обратном случае, если не существует иных наследников, переживший супруг наследует 1/4, остальные 3/4 находятся в свободном распоряжении <1>.

--------------------------------

<1> Вуарен П., Губо Ж. Указ. соч. С. 265 - 266.

Однако его права обеспечиваются иными средствами, причем после реформы от 3 декабря 2001 г. положение пережившего супруга оказалось наиболее привилегированным в сравнении с любыми другими наследниками: он конкурирует лишь с родственниками по нисходящей линии наследодателя и его родителями; при их отсутствии получает все наследство, исключая наследование братьев и сестер наследодателя и иных родственников. Подробнее материал изложен в § 3.4 гл. 3 настоящей работы.

В данной главе также содержатся детализированные правила, позволяющие восполнить нарушенные права "обязательных наследников": нормы § 1 "О подготовительных действиях к уменьшению" устанавливают, каким образом должна определяться превышающая часть благодеяний, что учитывается при определении доли, находящейся в распоряжении и т.п. Параграф 2 данной главы касается непосредственно осуществления уменьшения, § 3 предусматривает возможность и условия предварительного отказа от иска об уменьшении.

ФГК содержит довольно объемный отд. II "Об уменьшении чрезмерных благодеяний", в котором объединены нормы, позволяющие обеспечить восстановление прав обязательного наследника в случае превышения наследодателем доли, находящейся в свободном распоряжении. Для того чтобы был понятен смысл данных норм, необходимо отметить, что во французском праве благодеяния в пользу наследников могут совершаться либо в качестве своего рода "аванса" будущей наследственной доли: в этом случае после смерти совершившего их лица они подлежат включению в наследственную массу (в цитируемых нормах ФГК - "в счет предполагаемой доли в наследстве"), либо в качестве преимущества, заключающегося в том, что наследник по закону, в пользу которого сделано такое благодеяние, вправе сохранить за собой подаренное или завещанное имущество сверх своей наследственной доли, при этом оно не включается в состав наследственной массы после смерти лица, совершившего благодеяние (в нормах ФГК - "не в счет наследственной доли"). Таким образом, во французском праве обязательная доля "оберегается" не только от чрезмерных распоряжений на случай смерти, но и от дарений.

Подготовительные действия к уменьшению (§ 1 отд. II) означают определение того объема, который подлежит уменьшению, в зависимости от того, в счет какой доли засчитывается подаренное (завещанное) имущество.

Стоимость полной собственности отчужденного имущества либо с обязательством по выплате пожизненной ренты, либо переданного бессрочно, либо с оговоркой о предоставлении узуфрукта одному из наследников по прямой линии засчитывается в счет доли, находящейся в распоряжении. Возможная превышающая часть подлежит уменьшению. Этот расчет и уменьшение могут быть потребованы только другими наследниками по прямой линии, которые не дали согласия на отчуждение этого имущества (ст. 918 ФГК).

Доля, находящаяся в распоряжении, может быть передана в полном объеме или частично либо посредством сделки между живыми лицами, либо посредством завещания детям или другим наследникам дарителя, при этом она не подлежит включению в состав наследства одаряемым или легатарием при условии, что распоряжение, касающееся дарения, содержит явно выраженное указание о том, что имущество предоставляется не в счет наследственной доли.

Указание о том, что дарение осуществляется не в счет наследственной доли, либо может содержаться в самом акте распоряжения, либо может быть сделано позднее в форме распоряжений между живыми лицами или завещательных распоряжений (ст. 919).

Дарение в счет предполагаемой доли в наследстве обязательному наследнику в случае принятия наследства учитывается в его обязательной доле и в субсидиарном порядке в доле, находящейся в распоряжении, если иное не предусмотрено в договоре дарения. Превышающая часть подлежит уменьшению.

Дарение в счет предполагаемой доли в наследстве обязательному наследнику в случае отказа от наследства считается дарением, сделанным не в счет наследственной доли. Тем не менее в случае, когда включение в состав наследства обязательно в силу ст. 845, отказавшийся наследник считается принявшим наследником для целей осуществления расчетов и в необходимом случае уменьшения благодеяния, которое было ему предоставлено (ст. 919-1 ФГК).

Благодеяние, сделанное не в счет наследственной доли, учитывается в счет доли, находящейся в распоряжении. Превышающая часть подлежит уменьшению (ст. 919-2 ФГК). Благодеяния, прямые или косвенные, которые затрагивают права на обязательную долю одного или нескольких наследников, уменьшаются до пределов доли имущества, находящейся в распоряжении, в момент открытия наследства (ст. 920 ФГК).

Французские исследователи выделяют следующие этапы в процессе формирования массы расчета для целей определения доли, находящейся в свободном распоряжении, и обязательной доли:

1) подсчет имущества, входящего в наследство наследодателя и существующего на момент открытия наследства, - это все имущество, которое оставляет после своей смерти наследодатель, включая то имущество, которым он распорядился по завещанию. Однако в расчет не берется имущество, не обладающее материальной ценностью (безнадежная задолженность, могилы и т.п.), а также погашенная задолженность или задолженность, погашенная сразу после смерти наследодателя;

2) вычет суммы долгов в целях определения имущества, свободного от обременений (чистого актива): из суммы, полученной в п. 1, необходимо вычесть сумму долгов наследодателя, а также долги, которые возникают в результате смерти и приравниваются к расходам, связанным с наследством (расходы по погребению, налог на наследство и т.д., но в данную категорию не входят налоговые сборы по переходу права собственности на имущество, обязанность по уплате которых ложится на наследников и легатариев);

3) условное объединение имущества, переданного в рамках договора дарения между живыми: учитываются все операции дарения, осуществленные наследодателем при жизни, за исключением подарков малой стоимости и традиционных подарков, вручаемых по случаю важных событий (их стоимость определяется в соотношении с доходами наследодателя).

Как только расчетная масса будет сформирована, к ней следует лишь применить установленную законом долю, рассчитанную в зависимости от числа и качества (категории) необходимых наследников. Таким образом, расчет сводится к следующим операциям: (реально существующее имущество - долги + переданное по актам дарения имущество) x узаконенные проценты = сумма доли имущества, находящейся в свободном распоряжении.

Сравнение полученной суммы с суммой имущества, переданного в рамках безвозмездной сделки, дает возможность определить, должно ли иметь место сокращение доли. Однако и в данном случае необходимо проверить, какие из безвозмездных сделок следует принимать в расчет для осуществления данной операции <1>.

--------------------------------

<1> Подробнее об этом см.: Вуарен П., Губо Ж. Указ. соч. С. 276 - 279.

Параграф 2 "Об осуществлении уменьшения" непосредственно определяет круг лиц, которые вправе требовать уменьшения, и правила исчисления благодеяний, подлежащих уменьшению.

Уменьшение распоряжений между живыми лицами может быть потребовано только лицами, в пользу которых закон устанавливает обязательную долю, их наследниками и правопреемниками: одаряемые, наследники по завещанию, кредиторы умершего не вправе требовать этого уменьшения или воспользоваться им.

Исковая давность по искам об уменьшении составляет пять лет с момента открытия наследства или два года со дня, когда наследники узнали о нарушении их права на обязательную долю, но в любом случае не более 10 лет со дня смерти (ст. 921 ФГК).

Объем уменьшения определяется исходя из всей массы имущества, существующего на момент смерти дарителя или завещателя.

Имущество, которым он распорядился посредством дарения, фиктивно присоединяется к этой массе по состоянию на момент дарения и стоимости на момент открытия наследства за вычетом долгов или обременяющих его обязательств. Если имущество было отчуждено, учитывается его стоимость на момент отчуждения. Если была произведена замена, учитывается стоимость нового имущества на момент открытия наследства по состоянию на момент приобретения. Тем не менее, если снижение стоимости нового имущества исходя из его характера со дня приобретения было неизбежным, замена не принимается во внимание.

Исходя из всего объема имущества и принимая во внимание статус наследников, имеющихся у наследодателя, исчисляется размер доли имущества, которой умерший вправе был распорядиться (ст. 922 ФГК).

Уменьшаются дарения между живыми лицами только после исчерпания стоимости всего имущества, являющегося объектом завещательных распоряжений; в случае, если имеет место такое уменьшение, оно начинается с последнего дарения и, таким образом, осуществляется далее от дарений, совершенных в последнее время к дарениям, совершенным в более раннее время (ст. 923 ФГК).

В случае если благодеяние превышает долю, находящуюся в распоряжении, выгодоприобретатель независимо от того, является ли он наследником, обязан возместить обязательным наследникам сумму в размере превышающей части благодеяния, каково бы ни было это превышение.

Выплата денежной суммы в счет возмещения обязательному наследнику производится с учетом полученного имущества и в приоритетном порядке в счет его прав на обязательную долю (ст. 924 ФГК), при этом ст. ст. 924-2 и 924-3 ФГК подробно излагают правила, по которым рассчитывается эта сумма. Однако из этого правила установлено исключение: выгодоприобретатель вправе исполнить обязанность по возврату имущества в натуре, если подаренное или завещанное имущество еще принадлежит ему и свободно от любых обременений, какие бы ни существовали на момент совершения благодеяния, а также от любого завладения <1> на этот же момент.

--------------------------------

<1> Понятие завладения (оккупации) во французском праве основано на представлениях о завладении в римском праве.

Это право погашается, если он не сделал свой выбор в пользу этого способа исполнения в течение трех месяцев с момента, когда обязательный наследник предъявил ему требование об исполнении данной обязанности (ст. 924-1 ФГК).

После предварительного установления имущества должника по выплате возмещения и в случае неплатежеспособности последнего обязательные наследники вправе предъявить иск об уменьшении или об истребовании у третьих лиц, удерживающих недвижимое имущество, являвшееся предметом благодеяния и отчужденное выгодоприобретателем. Иск предъявляется в том же порядке, что и к самим выгодоприобретателям, следуя очередности дат отчуждения начиная с последнего отчуждения. Иск может быть предъявлен к держателям движимого имущества, если не имеется оснований для применения ст. 2276 ФГК <1>.

--------------------------------

<1> Данная статья содержит правило о том, что применительно к движимому имуществу владение равнозначно правоустанавливающему документу.

В случае, когда на момент дарения или после его совершения даритель и все предполагаемые обязательные наследники дали согласие на отчуждение даримого имущества, никто из обязательных наследников, в том числе родившийся после получения согласия всеми заинтересованными наследниками, не вправе предъявлять иск к третьим лицам, у которых находится имущество. В отношении завещанного имущества иск не может быть предъявлен, если обязательные наследники дали согласие на отчуждение (ст. 924-4 ФГК).

В случае, когда завещательные распоряжения превышают либо долю, находящуюся в распоряжении, либо часть этой доли, оставшуюся после вычета стоимости подаренного при жизни имущества, уменьшение осуществляется соразмерно требованиям наследников в имуществе независимо от того, является ли завещательное распоряжение универсальным или сингулярным легатом <1> (ст. 926 ФГК).

--------------------------------

<1> Подробнее о легатах см. § 2.1 гл. 2 настоящей работы.

Однако во всех случаях, когда завещатель прямо указал, что он желает, чтобы какой-либо из легатов был исполнен предпочтительно перед другими, этот предпочтительный порядок должен быть соблюден; и такой легат может быть уменьшен, только если стоимость имущества по другим легатам не позволяет восполнить установленную законом обязательную долю (ст. 927 ФГК).

Если исполнение обязанности по возврату имущества в результате уменьшения осуществляется в натуре, одаряемый обязан возвратить плоды от имущества, превышающего часть, находящуюся в распоряжении, полученные за период со дня смерти дарителя, если иск об уменьшении предъявлен в течение того же года; в других случаях - со дня предъявления требования (ст. 928 ФГК).

Иллюстрацией того, как осуществляется уменьшение чрезмерных благодеяний, может служить следующий пример. Наследодатель оставляет после себя двоих детей: он назначил универсального легатария и осуществил сингулярный легат в размере 75000 евро. Чистый актив его наследственного имущества на момент открытия завещания составил 300000 евро. Если бы не существовало необходимых наследников, сингулярный легатарий получил бы 75000 евро, а универсальный легатарий получил бы остальную долю имущества - 225000 евро. Но у наследодателя есть двое детей; доля имущества, находящаяся в свободном распоряжении составляет 100000 евро. Общая сумма легатов, составляющая 300000 евро, должна, таким образом, быть снижена на 200000 евро, т.е. в следующей пропорции: 200000/300000 = 2/3.

Каждый из легатов, соответственно, пропорционально сокращается. Сингулярный легатарий получит, таким образом, 225000 евро вместо 75000 евро, а универсальный легатарий - 75000 евро вместо 225000 евро <1>.

--------------------------------

<1> Вуарен П., Губо Ж. Указ. соч. С. 280.

Параграф 3 устанавливает условия и порядок осуществления предварительного отказа от иска об уменьшении (ст. ст. 929 - 930-5 ФГК).

Каждый предполагаемый обязательный наследник вправе отказаться от права предъявления иска об уменьшении до открытия наследства. Такой отказ должен быть сделан в пользу одного или нескольких определенных лиц. Отказ связывает отказавшееся лицо только со дня, когда он принят лицом, призываемым к наследованию.

Отказ может касаться всего размера обязательной доли или только ее части. Отказ также может касаться уменьшения благодеяния в отношении определенного имущества.

Акт об отказе не может создавать обязательства для лица, призываемого к наследованию, и не может быть обусловлен действиями последнего.

Отказ осуществляется посредством специального акта в аутентичной форме, принимаемого двумя нотариусами. Он подписывается каждым желающим отказаться отдельно в присутствии только нотариусов. Он должен содержать четкое указание о будущих правовых последствиях для каждого отказавшегося.

Отказ является ничтожным, если он не был составлен в соответствии с условиями, установленными предыдущим абзацем, или волеизъявление отказавшегося было опорочено вследствие заблуждения, обмана или насилия.

Отказ может быть сделан в одном акте несколькими обязательными наследниками.

Отказавшийся должен обладать той же дееспособностью, которая необходима для совершения дарения. Тем не менее эмансипированный несовершеннолетний не вправе предварительно отказаться от иска об уменьшении.

Отказ, каковы бы ни были его условия, не является благодеянием.

Отказ не влечет никаких правовых последствий, если право на обязательную долю отказавшегося не было нарушено. Если право на обязательную долю было нарушено частично, отказ влечет последствия только в отношении той части обязательной доли отказавшегося, которая была нарушена вследствие совершения благодеяния. Если нарушение права на обязательную долю превысило часть, предусмотренную в акте об отказе, превышающая часть подлежит уменьшению.

Отказ от права на иск об уменьшении утрачивает силу, если предметом благодеяния, нарушающего право на обязательную долю, не было это имущество. Те же правила применяются в случае, если благодеяние не было совершено в пользу определенного лица или нескольких определенных лиц.

Отказавшийся вправе требовать отмены своего отказа только в следующих случаях:

1) лицо, которому он предоставил право призвания к наследованию, не выполняет своих алиментных обязательств по отношению к нему;

2) на момент открытия наследства он находится в состоянии нуждаемости, которое не возникло бы, если бы он не отказался от своих прав на обязательную долю;

3) лицо, в пользу которого сделан отказ, признано виновным в совершении преступления против личности отказавшегося.

Отмена не влечет последствий в силу закона <1>.

--------------------------------

<1> Наличие обстоятельств, дающих основание для отмены отказа, само по себе не влечет последствий, необходимо обращение отказавшегося в суд с соответствующим иском.

Иск об отмене может быть предъявлен в течение года с момента открытия наследства, если он основан на состоянии нуждаемости отказавшегося. Он может быть предъявлен в течение года с момента совершения действий, в которых обвиняет отказавшийся, или с момента, когда его наследники узнали об этих действиях, если он основан на неисполнении алиментных обязательств или на одном из перечисленных обстоятельств.

Отмена по состоянию нуждаемости отказавшегося производится пропорционально потребностям отказавшегося.

Отказ имеет силу в отношении представителей отказавшегося.

Право Германии

Право на обязательную долю, предоставляемое определенным категориям субъектов, является одним из ограничений свободы завещания, предусмотренных законом.

Нормативная база, посвященная регулированию отношений, связанных с получением обязательной доли, в Германии очень обширна и насчитывает 37 параграфов. В 2010 г. в Германское гражданское уложение были внесены существенные изменения с целью увеличить свободу завещания за счет уменьшения прав обязательных наследников. Необходимость нововведений была вызвана изменениями, происшедшими в немецком социуме за сотню лет с момента вступления в силу Германского гражданского уложения и заключающимися в ослаблении семейных связей и возрастании независимости детей от своих родителей. Несмотря на предложения, высказанные немецкими правоведами <1> при разработке проекта изменений в ГГУ, размер обязательной доли уменьшен не был, однако был расширен круг оснований для лишения наследника права на обязательную долю (§ 2333 ГГУ), было урезано право наследника на увеличение обязательной доли, если наследодатель совершил дарение в пользу третьего лица (§ 2325 ГГУ), были расширены права наследника по завещанию на отсрочку возмещения стоимости обязательной доли (§ 2331а ГГУ).

--------------------------------

<1> Herzog S., Lindner R. Die Erbrechtsreform 2010. Das neue Pflichtteils- und . : ZAP Verlag, 2010. P. 5.

В настоящее время и в России, и в Германии установлен одинаковый размер обязательной доли: она составляет 1/2 от той доли, которая бы причиталась при наследовании по закону (п. 1 ст. 1149 ГК РФ, § 2303 ГГУ). К субъектам, имеющим право на обязательную долю в Германии, относятся потомок наследодателя, его родители и супруг (§ 2303 ГГУ), безотносительно к тому, являются они трудоспособными или нет. Таким образом, предоставление права на обязательную долю имеет целью не столько защиту экономически слабых субъектов, сколько охрану семейных ценностей, укрепление семейных уз самих по себе.

Поскольку германское гражданское право не связывает функцию обязательной доли с предоставлением содержания нетрудоспособным лицам, то вполне закономерной является и возможность перехода права требования обязательной доли в порядке наследования или по сделке (абз. 2 § 2317 ГГУ), недопустимая по отечественному праву (п. 3 ст. 1156, п. 1 ст. 1158 ГК РФ).

Лица, указанные в § 2303 ГГУ, приобретают право требовать предоставления им обязательной доли в том случае, если бы они имели право на наследство по закону при отсутствии распоряжения на случай смерти. Соответственно, если указанные лица не имеют право наследовать, то они не имеют и права на обязательную долю. Так, поскольку в соответствии с § 1925 ГГУ родители относятся к наследникам второй очереди, то право на обязательную долю они получают только в случае отсутствия наследников первой очереди. Если на момент открытия наследства существовали предпосылки для расторжения брака и наследодатель ходатайствовал о разводе или дал на него согласие, то переживший супруг утрачивает право на обязательную долю (§ 1933 ГГУ).

При определении той доли, которая причиталась бы лицу, имеющему право на обязательную долю при отсутствии распоряжения на случай смерти, учитываются лица, лишенные завещателем права наследовать, отказавшиеся от наследства, а также лица, признанные судом недостойными наследниками. В расчет не принимаются лица, отказавшиеся от наследства по договору с наследодателем (§ 2346 ГГУ), поскольку предполагается, что они уже получили какое-либо возмещение за свой отказ. За основу исчисления размера обязательной доли принимаются состав и стоимость наследственного имущества на момент открытия наследства (§ 2311 ГГУ).

Обязательная доля является выражением обязанности наследодателя на оказание материальной помощи членам своей семьи и является по своей сути компромиссным решением существующего конфликта между свободой завещания и охраной интересов семьи. Соответственно, если наследодатель лишил наследства лицо, имеющее право на обязательную долю, но установил в его пользу завещательный отказ, равный по стоимости или превышающий размер обязательной доли, то такое лицо не вправе требовать предоставления ему обязательной доли. Для восстановления права на обязательную долю необходимо отказаться от причитающегося завещательного отказа (§ 2307 ГГУ).

Если лицо, имеющее право на обязательную долю, назначено в распоряжении на случай смерти наследником на долю, меньшую по размеру, чем половина доли, причитающейся такому наследнику по закону, это лицо может потребовать от сонаследников стоимость той части, на которую завещанная ему доля меньше половины доли по закону. При этом при исчислении стоимости всего наследственного имущества не учитываются такие ограничения и обременения наследства, как назначение последующего наследника или исполнителя завещания или распоряжение о разделе наследства, завещательные отказы и возложения (§ 2305 ГГУ).

В соответствии с общим правилом, установленным в § 2304 ГГУ, предоставление обязательной доли не рассматривается как назначение наследника, если не доказано иное. Такое лицо для реализации своего права на обязательную долю должно предъявить требования к другим наследникам, в результате чего между лицом, имеющим право на обязательную долю (кредитор), и наследниками (должники) возникает относительное правоотношение. В целях реализации указанного права германское законодательство предоставляет лицу, имеющему право на обязательную долю, право получать информацию о размере и стоимости наследственного имущества, а также право принять участие в составлении описи наследства (§ 2314 ГГУ).

Иная ситуация возможна, если завещатель сам назначил лицо, имеющее право на обязательную долю, в качестве своего наследника. Согласно § 2305 ГГУ если лицу, имеющему право на обязательную долю, завещана доля в наследстве, которая составляет менее половины его доли, причитающейся по закону, то это лицо может потребовать от сонаследников стоимость той части, на которую завещанная ему доля меньше половины доли по закону. На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что статус лица, имеющего право на обязательную долю, в Германии сильно различается в зависимости от ситуации. Если физическое лицо было лишено наследства, то оно выступает в качестве кредитора по отношению к другим наследникам и вправе требовать предоставления ему компенсации в размере его обязательной доли. Если же лицо, указанное в § 2303 ГГУ, назначено в завещании в качестве наследника, то, соответственно, оно выступает в этой роли, даже если завещанная ему доля менее обязательной, а недостающую часть обязательной доли оно вправе потребовать от других наследников в качестве компенсации.

При этом в соответствии с новой редакцией § 2306 ГГУ если лицо, призванное к наследованию и имеющее право на обязательную долю, ограничено в своих правах из-за каких-либо обременений, установленных в завещании, в частности из-за завещательного отказа или возложения, назначения последующего наследника или исполнителя завещания, установления порядка раздела наследственного имущества, то такое лицо может потребовать предоставления ему обязательной доли только в том случае, если откажется от причитающейся ему наследственной доли. По ранее действовавшему законодательству подобного рода ограничения отпадали автоматически, если завещанная обязательному наследнику доля была менее половины его доли по закону. Теперь же, вне зависимости от размера причитающейся доли, у обязательного наследника есть выбор: либо потребовать предоставления обязательной доли либо стать наследником (по закону или по завещанию).

Поскольку лицо, имеющее право на обязательную долю, вправе требовать только денежную компенсацию от наследника по завещанию (при этом долги наследодателя уменьшают размер наследственной массы), то его участие в разделе и управлении наследственным имуществом исключено.

Этой же цели - стремлению избежать раздела наследства - служит выработанная в Федеративной Республике Германия практика отказов от обязательной доли еще при жизни наследодателя, происходящих обычно следующим образом: один из детей получает от родителей в подарок на свое 18-летие крупную сумму денег и одновременно подписывает отказ от обязательной доли <1>. Тогда второй ребенок может быть назначен в качестве единственного наследника в завещании и его права не будут обременены правами на обязательную долю. Отказ от наследства оформляется путем заключения договора между наследником и наследодателем и требует обязательной нотариальной формы (§ 2346, 2348 ГГУ). С подписанием отказа от права на обязательную долю ребенок не утрачивает правовой связи со своими родителями, а следовательно, он может выступать в качестве наследника по закону или по завещанию или в качестве подназначенного наследника. Существование такой практики объясняется наличием в ГГУ нормы, в соответствии с которой в стоимость обязательной доли засчитывается все, что было получено по безвозмездной сделке еще при жизни наследодателя, если в самой сделке была оговорка, что предоставление засчитывается в счет обязательной доли (абз. 1 § 2315 ГГУ).

--------------------------------

<1> Kusitzky A. Op. cit. P. 114.

Законодательство Германии стремится также учитывать и интересы лица, имеющего право на обязательную долю. В соответствии с абз. 1 § 2325 ГГУ если наследодатель совершил дарение третьему лицу, то имеющий право на обязательную долю наследник может потребовать увеличения своей доли на сумму, на которую его обязательная доля увеличилась бы в случае включения подаренного предмета в состав наследственного имущества. Поскольку лицо, имеющее право на обязательную долю, в Германии выступает не в роли полноправного наследника, а только в роли кредитора, то требование об увеличении размера обязательной доли носит исключительно денежный характер, так же как и само требование о предоставлении обязательной доли <1>. Установленная указанным параграфом норма призвана предотвратить совершение наследодателем сделок, направленных на выхолащивание права на получение обязательной доли. В ранее действовавшей редакции ГГУ это право прекращалось, если ко времени открытия наследства истекли 10 лет с момента предоставления подаренного предмета. В соответствии с редакцией абз. 3 § 2325 ГГУ, действующей с 1 января 2010 г., для исчисления величины, на которую может быть увеличена обязательная доля, стоимость дарения, совершенного в течение года до смерти наследодателя, учитывается в полном объеме; за каждый год, прошедший с момента совершения дарения до смерти наследодателя, стоимость подаренного предмета уменьшается на 1/10 часть.

--------------------------------

<1> С. Герцог и Р. Линднер приводят следующий пример расчета обязательной доли: после смерти Е. осталось двое детей А. и Б. и наследство стоимостью 80000 евро. Своей единственной наследницей Е. назначил Ф. Незадолго до своей смерти он подарил Д. 32000 евро.

А. и Б. принадлежит по закону право на 1/2 долю наследства, соответственно размер обязательной доли каждого составляет 1/4 долю наследства.

В денежном выражении обычная обязательная доля составляет: 80000 евро x 1/4 = 20000 евро. Требование об увеличении размера обязательной доли может быть заявлено на следующую сумму: (80000 евро + 32000 евро) x 1/4 - 20000 евро = 8000 евро (Herzog S., Lindner R. Op. cit. S. 142).

Так как заявленное требование о выплате обязательной доли является денежным обязательством, то в случае просрочки его исполнения со стороны должника на сумму, подлежащую к выплате, начисляются проценты (§ 288 ГГУ). В целях обеспечения баланса интересов наследника и лица, имеющего право на обязательную долю, германское законодательство предусматривает возможность отсрочки исполнения обязательства по выплате обязательной доли. В соответствии с абз. 1 § 2331а ГГУ наследник может потребовать отсрочки исполнения обязательства по выплате стоимости обязательной доли, если немедленное исполнение полностью всего обязательства является особо обременительным для наследника из-за особенностей предметов наследственного имущества, в частности если оно принуждает к оставлению родного дома (фамильного особняка, родового поместья) или продаже производственных активов, которые являлись для наследника и его семьи экономической основой жизни. Интересы лица, имеющего право на обязательную долю, должны соизмеримо учитываться.

Спецификой германского наследственного права является наличие самостоятельных оснований для лишения наследника права на обязательную долю, отличных от оснований признания наследника недостойным. Лишение права на обязательную долю происходит путем указания на это обстоятельство в распоряжении на случай смерти, а потому зависит от воли завещателя. Доказательство наличия соответствующих оснований возлагается на то лицо, которое заявит требование об отстранении обязательного наследника после открытия наследства (§ 2336 ГГУ). В соответствии с § 2333 ГГУ наследодатель может лишить потомка права на обязательную долю, если потомок:

1) посягнет на жизнь наследодателя, его супруга, другого потомка или другого такого же близкого наследодателю лица;

2) виновно совершит преступление или умышленный тяжкий проступок против лиц, указанных в п. 1;

3) злостно нарушит обязанность по содержанию наследодателя, возложенную на него законом;

4) будет законно приговорен за совершение умышленного преступления к наказанию в виде реального лишения свободы сроком минимум один год, вследствие чего участие потомка в наследовании для наследодателя окажется неприемлемым. То же правило действует, если потомок будет помещен в психиатрическую лечебницу или в лечебницу для алкоголиков или наркоманов в результате совершенного им аналогичного серьезного умышленного противоправного деяния.

Указанные правила действуют также при лишении права на обязательную долю супруга и родителя.