- •Налогообложение в сфере коммерческой деятельности
- •080801 «Прикладная информатика» всех форм обучения
- •1. Цель, задачи и предмет дисциплины 5
- •2. Объем дисциплины
- •3. Содержание курса
- •Раздел 1. Общий режим налогообложения
- •Тема 1. Коммерческая деятельность и ее субъекты.
- •Тема 2. Косвенные федеральные налоги (ндс, Акциз)
- •Тема 3. Ндфл и есн.
- •Тема 4. Налог на прибыль.
- •Тема 5. Государственная пошлина
- •Тема 6. Транспортный налог.
- •Тема 7. Налог на имущество организаций
- •Тема 8. Ресурсные налоги.
- •Раздел 2. Специальные налоговые режимы
- •Тема 1. Упрощенная система налогообложения
- •Тема 2. Единый налог на вмененный доход
- •Раздел 3. Направления налоговой оптимизации в сфере коммерческой деятельности
- •Тема 1. Налоговая оптимизация: понятие, причины и принципы
- •Тема 2. Виды уменьшения налогов
- •Тема 3. Налоговая оптимизация через учетную политику
- •Тема 4. Оптимизация через договор. Методика экономико-правового анализа (экспертизы) договора
- •Тема 5. Специальные методы налоговой оптимизации
- •Раздел 4. Налоговая ответственность и налоговый контроль
- •Раздел 5. Организация налогового учета
- •Тема 1. Понятие налогового учета и его регистры
- •Тема 2. Налоговый учет отдельных операций
- •Раздел 6. Особенности налогообложения отдельных видов деятельности
- •Тема 1. Налогообложение страховых организаций
- •Тема 2. Налогообложение банков
- •Тема 3. Налогообложение внешнеэкономической деятельности
- •4. Темы практических и семинарских занятий
- •5. Задания для самостоятельной работы студентов
- •6. Задания для выполнения контрольных работ студентами заочной формы обучения
- •7. Темы рефератов
- •8. Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •9. Список литературы
- •10. Методическое обеспечение дисциплины
- •11. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплины
5. Задания для самостоятельной работы студентов
Название разделов и тем |
Виды и содержание самостоятельной работы студентов |
Раздел 1. Общий режим налогообложения | |
1. Коммерческая деятельность и ее субъекты |
Поиск и обзор научных публикаций и электронных источников информации, подготовка заключения по обзору. |
2. Косвенные федеральные налоги |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
3. НДФЛ и ЕСН |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. Работа с тестами и вопросами для самопроверки |
4. Налог на прибыль |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
5. Государственная пошлина |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
6. Транспортный налог |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
7. Налог на имущество организаций |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
8. Ресурсные налоги |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
Раздел 2. Специальные налоговые режимы | |
1. Упрощенная система налогообложения |
Анализ статистических и фактических материалов, составление выводов на основе проведенного анализа. |
2. Единый налог на вмененный доход |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
Раздел 3. Направления налоговой оптимизации в сфере коммерческой деятельности | |
1. Налоговая оптимизация: понятие, причины и принципы |
Анализ статистических и фактических материалов, составление выводов на основе проведенного анализа. |
2. Виды уменьшения налогов |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
3. Налоговая оптимизация через учетную политику |
Анализ статистических и фактических материалов, составление выводов на основе проведенного анализа. |
4. Налоговая оптимизация через договор. Мелодика экономико-правового анализа договора |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
5. Специальные методы налоговой оптимизации |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
Раздел 4. Налоговая ответственность и налоговый контроль | |
1. Понятие налоговых правонарушений и налоговой ответственности |
Анализ статистических и фактических материалов, составление выводов на основе проведенного анализа. |
2. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение |
Решение задач. |
3. Налоговый контроль |
Решение задач. |
4. Налоговые преступления и ответственность за их совершение |
Решение задач. |
Раздел 5. Организация налогового учета | |
1. Понятие налогового учета и его регистры |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. |
2. Налоговый учет отдельных операций |
Обработка законодательных актов и нормативных документов. |
Раздел 6. Особенности налогообложения отдельных видов деятельности | |
1. Налогообложение страховых организаций |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
2. Налогообложение банков |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |
3. Налогообложение внешнеэкономической деятельности |
Работа с тестами и вопросами для самопроверки. |