2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

2.2.1 Анализ использования трудовых ресурсов

Основной задачей службы по управлению персоналом является обеспечение предприятия квалифицированными сотрудниками, эффективно решающим стоящие перед акционерным обществом задачи.

Среднесписочная численность персонала общества за 2011 год составила 408 человек, из них 264 человек - это рабочие, 147 человека – руководители, специалисты и служащие [12].

Динамика численности в разрезе категорий персонала представлена в таблице ниже:

Таблица 10

Динамика численности в разрезе категорий персонала

Категории работников	2010 г.	2011 г.	Отклонение
Рабочие	378	263	30,4%
Руководители	93	82	11,8%
Специалисты	75	54	28%
Служащие	5	1	80%
Совместители	3	8	167%

Структура персонала по категориям представлена на диаграмме:

Рис. 14. Диаграмма - структура персонала по категориям

В сравнении с 2010 годом среднесписочная численность за отчетный период снизилась на 26 % (или на 142 человек). Уменьшение наблюдалось за счет снижения числа рабочих на 21% .

Распределение персонала в соответствии с полученной квалификацией отражено на следующей диаграмме:

Рис. 15. Диаграмма – структура персонала по квалификации

В целом значительных изменений в структуре персонала по уровню образования за год не произошло. По-прежнему, большая часть сотрудников имеет высшее или начальное профессиональное образование. Работники со средним и основным общим образованием заняты на землеустроительных, погрузочно-разгрузочных работах, осуществляют перевозки.

Уровень средней заработной платы по рабочим составил 24247 руб., по руководителям, специалистам и служащим – 44073 рублей и по предприятию в целом - 31597 руб. Таким образом, размер средней заработной платы в 2011 году имел положительную динамику - рост на 16,3%

В структуре ОАО «Металлургремонт» 5 дирекций (см. Приложение 3):

1. дирекция по производству;

2. дирекция по проектам;

3. техническая дирекция;

4. коммерческая дирекция;

5. дирекция по финансам и экономике.

Информация по численности персонала по структурным подразделениям представлена на диаграмме ниже [12].

Рис. 16. Диаграмма – Структура по численности персонала в разрезе дирекций

С целью контроля и улучшения качества оказываемых услуг и производимой продукции в рамках технической дирекции создано управление качества. За 2011 год в обществе наблюдалась текучесть кадров. Средняя численность персонала предприятия за 2011 год составила 411 человек, что на 139 человек (или на 30%) меньше чем год назад. В начале года доля сотрудников, выполнявших разовые работы по гражданско-правовым договорам, была принята в штат предприятия на позиции рабочих.

Для характеристики движения рабочей силы рассчитываем и проанализируем следующие показатели [40]:

Таблица 11

Коэффициенты динамики численного состава работников

Показатель	Формула расчета	Значение
Коэффициент оборота по приему персонала (Кпр)	Кпр =	259 / 408 = 0,64
Коэффициент оборота по выбытию (Кв)	Кв =	269 / 408 = 0, 66
Коэффициент текучести кадров (Кт)	Кт =	98 / 408 = 0,24
Коэффициент удовлетворенности работников работой на предприятии (Ку)	Ку =	92 / 408 = 0,23

Таким образом, из соотношения коэффициента оборота по выбытию (0,66) к коэффициенту оборота по приему персонала (0,64) можно судить о том, что наблюдается тенденция уменьшения числа работников в организации. Текучесть персонала - движение рабочей силы, обусловленное неудовлетворенностью работника рабочим местом или неудовлетворенностью организации конкретным работником Коэффициент текучести высокий (0,24), то есть количество человек, уволившихся по собственному желанию (92 человека) и за нарушение трудовой дисциплины (6 человек) достаточно велико (98 человек в общей сумме). Это составляет 36% от общего числа уволившихся. Коэффициент удовлетворенности работников работой на предприятии низок (0,23).

Общее сокращение персонала в 2011 году составило примерно 30%. По сведениям, полученным из компании ОАО «Металлургремонт», это связанно с завершением строительства ТПЗ «Шексна», а так же с оптимизацией распределения денежных средств.