ЭД-103 / Subj / 569-Финансы и кредит

Тема 15. Кредитная система и ее элементы. Банковская система России

ВИДЫ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ

РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ		СИСТЕМА ПЕРЕХОДНОГО
ЦЕНТРАЛИЗОВАННАЯ		ПЕРИОДА
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

РЫНОЧНАЯ

БАНКОВСКАЯ

СИСТЕМА

ПРИЗНАКИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

∙включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

∙имеет специфические свойства;

∙способна к взаимозаменяемости элементов;

∙является динамической системой;

∙выступает как система «закрытого» типа;

∙обладает характером саморегулирующейся системы;

∙является управляемой системой.

Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что

!подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операций с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов и услуг.

Виды банковских систем

91

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

регулирование и надзор

регулирование и надзор

	Кредитные организации		Филиалы и представительства
			иностранных банков
	Банковские	Небанковские
	кредитные	кредитные
	организации	организации
	(БАНКИ)	(ПАРАБАНКИ)
		Структура банковской системы РФ

Элементы банковской системы РФ (юридическое определение)

Кредитная	юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной
организация	цели своей деятельности на основании специального разрешения
	(лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские
	операции, предусмотренные законодательством РФ
Банк	кредитная организация, которая имеет исключительное право
	осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
	− привлечение во вклады денежных средств физических и
	юридических лиц,
	− размещение указанных средств от своего имени и за свой счет
	на условиях возвратности, платности, срочности,
	− открытие и ведение банковских счетов физических и
	юридических лиц
Небанковская	кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные
кредитная	банковские операции, предусмотренные законодательством РФ.
организация	Допустимые сочетания банковских операций для небанковских
	кредитных организаций устанавливаются Банком России
Иностранный банк	банк, признанный таковым по законодательству иностранного
	государства, на территории которого он зарегистрирован
Представительство	обособленное подразделение иностранной кредитной организации,
иностранного	открытое на территории РФ и получившее разрешение Банка
банка	России на открытие представительства в соответствии с
	российским законодательством. Представительство не является
	юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой
	деятельностью и выступает от имени и по поручению
	представляемой им кредитной организации. Представительство не
	является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от
	своей деятельности

92

	Производные элементы банковской системы
Союзы и	некоммерческие организации, создаваемые для защиты и
ассоциации	представления интересов своих членов, координации их
кредитных	деятельности, развития межрегиональных и международных связей,
организаций	удовлетворения научных, информационных и профессиональных
	интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской
	деятельности и решению иных совместных задач кредитных
	организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций
	запрещается осуществление банковских операций
Банковская группа	объединение кредитных организаций, не являющееся юридическим
	лицом, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает
	прямо или косвенно существенное влияние на решения,
	принимаемые органами управления другой (других) кредитной
	организации (организаций)
Банковский	не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц
холдинг	с участием кредитной организации (кредитных организаций), в
	котором юридическое лицо, не являющееся кредитной
	организацией (головная организация банковского холдинга), имеет
	возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать
	существенное влияние на решения, принимаемые органами
	управления кредитной организации (кредитных организаций)

БАНКОВСКАЯ ИНФРАСТРУКТУРА, КАК ЭЛЕМЕНТ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Банковская инфраструктура – совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков

внутренняя

внешняя

∙законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения;

∙внутренние правила совершения операций;

∙построение учета, отчетности, коммуникационных систем и т.п.;

∙структура аппарата управления банком.

∙информационное обеспечение;

∙научное обеспечение;

∙кадровое обеспечение;

∙законодательная база.

Банковская инфраструктура

93

БАНКИ:

образуют платежные средства выпускают платежные средства

осуществляют изъятие платежных средств из оборота

		(т.е влияют посредством кредита)
	БАНКИ	НА
	являются
	платежными	различные сферы
	агентами по
	безналичным	экономики
	расчетам

Показатели экономического роста (кризиса)

Роль банков в экономике:

94

БАНКИ

передают

импульсы денежнокредитной политики

Основная цель деятельности

Размер банка

Центральный (эмиссионный)

Коммерческий

Малые

Средние Крупные

Классификация банков				Организационно-правовые формы

Государственные и муниципальные банки Общество с ограниченной ответственностью

Общество с дополнительной ответственностью

Акционерное общество закрытого типа

Акционерное общество открытого типа

Объем и ассортимент банковских

Специализированные

Универсальные

Формы собственности

Частная

Государственная

Муниципальная С участием иностранного капитала

Классификация банков

95

Основные способы начисления процентов по кредитам и вкладам

FV=PV(1+ni)	Формула наращения с использованием простой
	процентной ставки
FV	Будущая (наращенная) стоимость в кредитной сделке
PV	Первоначальная стоимость в кредитной сделке
n	Срок сделки (обычно в годах)
i	Простая процентная ставка
n=D/K	Формула для определения срока в годах
D	Число дней ссуды (первый и последний день в сумме
	дают один день)
K	Временная база (количество дней в году)
FV=PV(1+iс) n	Формула наращения с использованием простой
	процентной ставки
iс	Сложная эффективная процентная ставка
FV=PV(1+j/m) nm	Формула наращения с использованием простой
	процентной ставки
j	Сложная номинальная процентная ставка
m	Количество начислений процентов в год
PV=FV / (…)	Формула математического дисконтирования с
	использованием процентных ставок (простой, сложной
	эффективной и сложной номинальной)
PV'=FV(1-n'd)	Формула банковского дисконтирования с
	использованием простой учетной ставки
PV'	Сумма, получаемая на руки держателем векселя (или
	иного инструмента) при совершении операции учета
FV	В данном случае: для дисконтного векселя – номинал,
	для процентного – сумма к погашению в конце срока
	обращения (в любом случае будущая стоимость)
n'	Срок, оставшийся для погашения векселя (при
	использовании годовой ставки и срока в днях, для
	приведения показателей в соответствие используется
	временная база 360 дней)
d	Учетная или дисконтная ставка банка
r = P + a + Pa ,	Взаимосвязь номинальной и реальной процентной
	ставки
r	Номинальная ставка доходности
P	Реальная ставка доходности
а	Темп инфляции

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1.Ссудный капитал и его источники в экономике. Ссудный процент.

96

2.Кредитная система и ее элементы (субъекты и объекты, принципы и функции, формы кредита и т.п.).

3.Формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный и т.п. и их роль в экономике.

4.Современная банковская и парабанковская система России.

5.Классификация банков. Специальные банковские учреждения. Понятие и виды небанковской кредитной организации.

6.Реструктуризация банковской системы РФ: цели, задачи, формы.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ Ссудный капитал, ссудный процент, норма ссудного процента,

аннуитет, наращение, дисконтирование, математическое дисконтирование, банковское дисконтирование, процентная ставка, простая процентная ставка, сложная процентная ставка, реальная процентная ставка, номинальная процентная ставка, эффективная процентная ставка, точный метод начисления процентов, приближенный метод начисления процентов, кредит, кредитный рынок, кредитная система, банковская система, парабанковская система, кредитная организация, Центральный банк, коммерческий банк, небанковская кредитная организация, банковский кризис, государственный кредит, коммерческий кредит, банковский кредит, потребительский кредит

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Раскройте сущность ссудного капитала и кредита.

2.Назовите источники ссудного капитала в экономике.

3.Объясните функции и роль кредита в экономике.

4.Объясните особенности применения принципов кредитования на современном этапе.

5.Охарактеризуйте основные формы кредитных отношений в экономике.

6.Раскройте содержание кредитной политики на предприятии.

7.Объясните роль краткосрочного кредита в хозяйственном механизме управления предприятием.

8.Объясните отличия кредитной и банковской систем.

9.Приведите классификацию банков.

10.Объясните отличие коммерческих банков от других кредитных организаций.

97

11.Объясните понятие парабанковской организации, назовите и охарактеризуйте их основные виды.

12.Приведите понятие специального банковского учреждения.

13.Назовите обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций.

14.Объясните порядок формирования ресурсной базы финансовой компании.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ДИСКУССИИ

1.Почему экономисты указывают тенденцию по стиранию различий между банками и кредитными учреждениями небанковского типа?

2.Принципиальное отличие финансирования основных и оборотных фондов предприятий.

3.Почему банковская система государства с рыночной экономикой не может иметь одноуровневую структуру?

ТЕСТЫ

1.Выберите функции кредита: а) стимулирующая; б) срочная;

в) воспроизводственная; г) возвратная; д) ликвидная;

е) перераспределительная.

2.Первые банки дореволюционной России появились в: а) в начале 19 века; б) в начале 18 века; в) в конце 19 века; г) в середине 19 века; д) в середине 18 века.

3.Первый Государственный Центральный банк царской России стал эмиссионным центром страны в:

а) 1860 г.; б) 1760 г.; в) 1754 г.;

г) 1897г.

4. Главным направлением деятельности банковской системы

СССР после 1930 года стало:

98

а) контроль за соблюдением предприятиями плановой и финансовой дисциплины; б) кредитование наиболее перспективных предприятий с

целью ускорения индустриального развития государства; в) обслуживание внешней торговли.

5.Первый Государственный Центральный банк царской России в начале своей деятельности осуществлял:

а) эмиссию банкнот; б) прием вкладов;

в) кредитование промышленности и сельского хозяйства

6.Банковская система СССР до 1988 года была:

а) одноуровневая; б) двухуровневая; в) трехуровневая.

7.Одним из первых государственным специализированным банком СССР стал:

а) Сбербанк; б) Сельхозбанк;

в) Внешторгбанк.

8.Первый закон «О банках и банковской деятельности» в современной России был принят в:

а) 1991 г.; б) 1990 г.; в) 1981 г.; г) 1996 г.; д) 2002 г.

9.Кризис банковской системы в России в 1998 году привел к: а) рекапитализации банков; б) развалу банковской системы;

в) банкротству прежде всего мелких банков; г) резкой декапитализации банков.

10.В банковской системе США изначально преобладали:

а) бесфилиальные банки; б) многофилиальные банки

11. В банковской системе США роль Центрального банка осуществляет:

а) ФРС; б) казначейство;

в) Министерство Финансов;

99

г) Государственный Банк США.

12.В банковской системе США национальные банки… а)обязаны быть членами ФРС ; б) не имеют право быть членами ФРС;

в) могут по желанию быть членами ФРС.

13.В банковской системе США банки штатов…

а) обязаны быть членами ФРС; б) не имеют право быть членами ФРС;

в) могут по желанию быть членами ФРС.

14. Отличительной чертой банков Англии является:

а) их ориентация на обслуживание международных расчетов; б) их ориентация на обслуживание внутренних расчетов; в) их ориентация на охрану тайны вклада.

15.Какой принцип кредитования реализуется посредством ссудного процента:

а) срочности; б) платности;

в) целевого использования.

16.Назовите принципы кредитования:

а) срочность; б) единство; в) платность;

г) планово-целевой характер; д) самостоятельность.

17.Назовите функции кредита как экономической категории: а) контрольная; б) замещение наличных денег;

в) экономия издержек производства; г) стимулирующая.

18.Что выступает в качестве обеспечения ссуды:

а) ценные бумаги; б) недвижимость;

в) страховые гарантии; г) кредитный договор.

19. Выделите методы кредитования: а) нормативный; б) оборотно-сальдовый; в) налоговый; г) по обороту.

100