Приложение н –Бухгалтерская отчетность

Таблица Н.1 – Прогнозный баланс (актив)

	На 15 июня 2012 года	На 31 декабря 2012 года	На 31 декабря 2013 года
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Результаты исследований и разработок
Основные средства	246816	187174	104902
Доходные вложения в материальные ценности
Финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I	246816	187174	104902
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
Денежные средства и денежные эквиваленты	90 250,00	118 311,52	466 580,84
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II	90250	118311,522	466580,844
БАЛАНС	337066	305485,522	571482,844

Таблица Н.2 – Прогнозный баланс (пассив)

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	10000	10000	10000
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Переоценка внеоборотных активов
Добавочный капитал (без переоценки)
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	-362 931,00	-515 658,22	-175 775,40
Итого по разделу III	-352931	-505658,216	-165775,4
III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ
Паевой фонд
Целевой капитал
Целевые средства	558097	558097	558097
Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества
Резервный и иные целевые фонды	40000	40000	40000
Итого по разделу III	245166	92438,7836	432321,6
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства	91900	213046,739	139161,244
Отложенные налоговые обязательства
Оценочные обязательства
Прочие обязательства
Итого по разделу IV	91900	213046,739	139161,244
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
Кредиторская задолженость
Доходы будущих периодов
Оценочные обязательства
Прочие обязательства
Итого по разделу V	0	0	0
БАЛАНС	337066	305485,522	571482,844

Таблица Н.3 – Отчет о прибылях и убытках

	На 15 июня 2012 года	На 31 декабря 2012 года	На 31 декабря 2013 года
Выручка	0	282500	1430000
Себестоимость продаж	609747	1 081 314,00	980 072,00
Валовая прибыль (убыток)	-609747	-798 814,00	449928
Коммерческие расходы		7 500,00	4 750,00
Управленческие расходы
Прибыль от продаж	-609747	-806 314,00	445 178,00
Доходы от участия в других организациях
Проценты к получению
Проценты к уплате		13946,2164	19495,18349
Прочие доходы	689997	689997	0
Прочие расходы
Прибыль до налогообложения	80250	-130 263,22	425682,8165
Текущий налог на прибыль	0	22464	85800
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
Изменение отложенных налоговых обязательств
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
Чистая прибыль (убыток)	80250	-152727,216	339882,8165

Таблица Н.4 – Движение денежных средств

На дату	15.06.12	15.07.12	15.08.12	15.09.12	15.10.12	15.11.12
Месяц	1	2	3	4	5	6
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	598097	0	36000	43200	60000	91200
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг		0	36000	43200	60000	91200
прочие поступления	598097
Платежи – всего	609747	18500	80060	79899,75	79813,81	86590,15
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	609747	14500	49500	49500	49500	53500
в связи с оплатой труда работников	0	0	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам			2750	2657,75	2563,81	2468,15
налог на прибыль	0	0	2160	2592	3600	5472
прочие платежи	0,00	4000	1500	1 000,00		1 000,00
Сальдо денежных потоков от текущих операций	-11650	-18500	-44060	-36699,75	-19813,81	4609,84
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	101900	150000	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов	91900	150000
от выпуска акций, увеличения долей участия	10000
Платежи – всего	0	0	5031,72	5123,97	5217,91	5313,57
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов			5031,72	5123,97	5217,91	5313,57
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	101900	150000	-5031,72	-5123,97	-5217,91	-5313,57
Сальдо денежных потоков за отчетный период	90 250,00	131 500,00	-49 091,72	-41 823,72	-25 031,72	-703,72

Продолжение т.Н.4

На дату	15.12.12	31.12.12	15.01.13	15.02.13	15.03.13
Месяц	7	Год 12	8	9	10
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	96000	972497	96000	120000	144000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	96000	374400	96000	120000	144000
прочие поступления		598097
Платежи – всего	81780,73	1077232,21	81681,53	84020,51	84357,64
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	900497	49500	49500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	132825	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам	2370,73	13946,21	2271,53	2170,51	2067,64
налог на прибыль	5760	22464	5760	7200	8640
прочие платежи		7500		1 000,00
Сальдо денежных потоков от текущих операций	14219,26	-104735,21	14318,46	35979,48	59642,3
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	251900	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов		241900
от выпуска акций, увеличения долей участия		10000
Платежи – всего	5410,98	28853,26	5510,18	5611,20	5714,08
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	5410,98	28853,26	5510,18	5611,20	5714,08
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	-5410,98	223046,73	-5510,18	-5611,20	-5714,08
Сальдо денежных потоков за отчетный период	8 808,28	118311,52	8808,27	30368,27	53928,27

Продолжение т.Н.4

На дату	15.04.13	15.05.13	15.06.13	15.07.13	15.08.13
Месяц	11	12	13	14	15
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	144000	132000	108000	84000	96000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	144000	132000	108000	84000	96000
прочие поступления
Платежи – всего	84752,88	89426,20	81877,56	80326,94	82434,28
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	55500	49500	49500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам	1962,88	1856,20	1747,569	1636,94	1524,28
налог на прибыль	8640	7920	6480	5040	5760
прочие платежи	500,00				1 500,00
Сальдо денежных потоков от текущих операций	59247,11	42573,79	26122,43	3673,05	13565,71
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	5818,84	5925,51	6034,15	6144,77	6257,43
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	5818,84	5925,51	6034,15	6144,77	6257,43
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	-5818,84	-5925,51	-6034,15	-6144,77	-6257,43
Сальдо денежных потоков за отчетный период	53428,27	36648,27	20088,27	-2471,72	7308,27

Продолжение т.Н.4

На дату	15.10.13	15.11.13	15.12.13	31.12.2013	15.01.14
Месяц	17	18	19	Год 2013	20
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	120000	144000	120000	1430000	100000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	120000	144000	120000	1430000	100000
прочие поступления
Платежи – всего	82642,74	91963,78	82402,63	1007845,18	81079,27
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	57500	49500	608000	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	289800	24150
процентов по долговым обязательствам	1292,74	1173,78	1052,63	19495,18	929,27
налог на прибыль	7200	8640	7200	85800	6000
прочие платежи	500,00	500,00	500	4750	500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	37357,25	52036,21	37597,36	422154,81	18920,72
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов				0
от выпуска акций, увеличения долей участия				0
Платежи – всего	6488,97	6607,94	6729,08	73885,49	6852,45
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	6488,97	6607,94	6729,08	73885,49488	6852,45
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	-6488,97	-6607,94	-6729,08	-73885,49	-6852,45
Сальдо денежных потоков за отчетный период	30868,27	45428,27	30868,27	348269,32	12068,27

Продолжение т.Н.4

На дату	15.02.14	15.03.14	15.04.14	15.05.14	15.06.14
Месяц	21	22	23	24	25
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	140000	175000	190000	139000	120000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	140000	175000	190000	139000	120000
прочие поступления
Платежи – всего	82853,64	85325,71	86095,43	92402,76	81627,67
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	49500	49500	59500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам	803,64	675,71	545,43	412,76	277,67
налог на прибыль	8400	10500	11400	8340	7200
прочие платежи		500	500		500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	57146,35	89674,28	103904,56	46597,23	38372,32
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	6978,08	7106,01	7236,28	7368,95	7504,05
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	6978,08	7106,01	7236,28	7368,95	7504,05
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	-6978,08	-7106,01	-7236,28	-7368,95	-7504,05
Сальдо денежных потоков за отчетный период	50168,27	82568,27	96668,27	39228,27	30868,27

Продолжение т.Н.4

На дату	15.07.14	15.08.14	15.09.14	15.10.14	15.11.14
Месяц	26	27	28	29	30
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	100000	140000	175000	190000	139000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	100000	140000	175000	190000	139000
прочие поступления
Платежи – всего	80290,09	84800	87400	85550	91990
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	49500	49500	49500	59500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам	140,09	2750	2750
налог на прибыль	6000	8400	10500	11400	8340
прочие платежи	500		500	500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	19709,90	55200	87600	104450	47010
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	7641,62	0	0	0	0
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	7641,62
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	-7641,62	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков за отчетный период	12068,27	55200	87600	104450	47010

Продолжение т.Н.4

На дату	15.12.14	15.01.15	15.02.15	15.03.15	15.04.15
Месяц	31	32	33	34	35
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	120000	100000	140000	175000	190000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	120000	100000	140000	175000	190000
прочие поступления
Платежи – всего	81350	80150	82050	84650	85550
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	49500	49500	49500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам
налог на прибыль	7200	6000	8400	10500	11400
прочие платежи	500	500		500	500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	38650	19850	57950	90350	104450
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков за отчетный период	38650	19850	57950	90350	104450

Продолжение т.Н.4

На дату	15.05.15	15.06.15	15.07.15	15.08.15	15.09.15
Месяц	36	37	38	39	40
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	139000	120000	100000	140000	175000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	139000	120000	100000	140000	175000
прочие поступления
Платежи – всего	91990	81350	80150	82050	84650
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	59500	49500	49500	49500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам
налог на прибыль	8340	7200	6000	8400	10500
прочие платежи		500	500		500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	47010	38650	19850	57950	90350
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	0	0	0	0	0
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	0	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков за отчетный период	47010	38650	19850	57950	90350

Продолжение т.Н.4

На дату	15.10.15	15.11.15	15.12.15	15.01.16
Месяц	41	42	43	44
Денежные потоки от текущих операций
Поступления – всего	190000	139000	120000	100000
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	190000	139000	120000	100000
прочие поступления
Платежи – всего	85550	91990	81350	80150
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	49500	59500	49500	49500
в связи с оплатой труда работников	24150	24150	24150	24150
процентов по долговым обязательствам
налог на прибыль	11400	8340	7200	6000
прочие платежи	500		500	500
Сальдо денежных потоков от текущих операций	104450	47010	38650	19850
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления – всего	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	0	0	0	0
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего	0	0	0	0
в том числе:
получение кредитов и займов
от выпуска акций, увеличения долей участия
Платежи – всего	0	0	0	0
в том числе:
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	0	0	0	0
Сальдо денежных потоков за отчетный период	104450	47010	38650	19850