- •Инструкция
- •1. Общие положения
- •2. Порядок принятия и выполнения казначейством заявок филиалов (кроме цбу, подчиненных филиалам)
- •3. Порядок работы казначейства по осуществлению валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке
- •4. Порядок осуществления покупки иностранной валюты клиентом в филиале банка
- •5. Порядок осуществления продажи иностранной валюты клиентом в филиале банка
- •6. Порядок осуществления конверсии иностранной валюты по поручению клиентов в филиале банка
- •7. Порядок осуществления клиентами валютно‑обменных операций с датой валютирования, отличной от даты заключения сделки
- •8. Бухгалтерский учет операций по покупке, продаже, конверсии иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •Приложение 5
- •Приложение 6
- •Приложение 7
- •Приложение 8
- •1. Предмет договора
- •2. Порядок заключения сделок по валютно-обменным операциям
- •3. Права и обязанности строн
- •4. Ответственность сторон
- •5. Прочие условия
- •6. Юридические адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 8а
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Порядок заключения сделки
- •3. Обязанности сторон
- •4. Ответственность сторон
- •5. Дополнительные условия
- •6. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 8б
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •3. Ответственность сторон
- •4. Дополнительные условия
- •5. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 8в
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •3. Ответственность сторон
- •4. Дополнительные условия
- •5. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 9
- •Приложение 10
- •Приложение 11
- •Приложение 11а
- •Приложение 12
- •Приложение 12а
- •Приложение 13
- •Приложение 14
- •Приложение 15
- •Приложение 16
- •Приложение 16а
- •Приложение 17
- •Приложение 18
6. Порядок осуществления конверсии иностранной валюты по поручению клиентов в филиале банка
6.1. При возникновении у клиента необходимости проведения конверсии иностранной валюты в филиале, в котором открыты счета в иностранной валюте, с которых производится конверсия иностранной валюты, клиент представляет ответственному исполнителю службы валютных операций филиала:
платежное поручение (приложения 16,16ак настоящей Инструкции) в трех экземплярах, в котором реквизит «Сумма и валюта перевода» заполняется в соответствии с требованиями пункта 19 Инструкции № 66 [3] (при электронном документообороте клиент направляет платежное поручение по системе «Клиент-банк» ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах в одном экземпляре. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета передает платежное поручение на согласование в службу валютных операций в электронном виде);
копии документов, служащие основанием для проведения платежа.
6.2. Ответственный исполнитель службы валютных операций:
проверяет соответствие платежных инструкций и представленных документов требованиям валютного законодательства;
в случае указания клиентом в платежном поручении курса, по которому осуществляется операция, отметка «Совершение и курс операции согласован» заверяется подписью руководителя службы валютных операций (лица, уполномоченного на согласование курсов и совершение операции).
В случае указания клиентом в платежном поручении согласия на осуществление операции по курсу, складывающемуся на валютном рынке, решение о курсе, по которому будет осуществляться операция, принимается руководителем службы валютных операций (лицом, уполномоченным на согласование курсов и совершение операции) путем проставления на платежном поручении отметки «Курс операции _______ руб.», которая заверяется его подписью.
Решение об осуществлении перевода с конверсией через валютную позицию филиала либо через центральный аппарат Банка принимается руководителем службы валютных операций (лицом уполномоченным) исходя из эффективности операции.
При электронном документообороте при соответствии требованиям валютного законодательства и согласовании курса руководителем службы валютных операций ответственный исполнитель и руководитель службы валютных операций проставляют ЭЦП и устанавливают в системе «Клиент-банк» статус «принято к исполнению»;
передает платежное поручение ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета.
6.3. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета:
осуществляет бухгалтерские проводки в соответствии с разделом 8настоящей Инструкции;
исполняет платежное поручение в соответствии с Инструкцией № 65.7 [10].
6.4. Ответственный исполнитель службы валютных операций по каждому факту совершения операции составляет отчет по форме «Совершенная сделка» (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) в соответствии с пунктом 4.10настоящей Инструкции (приложение 17к настоящей Инструкции).
6.5. Экземпляр платежного поручения с отметками служб бухгалтерского учета и валютных операций возвращается клиенту.
В системе «Клиент-банк» клиенту автоматически направляется необходимая информация (отметки служб бухгалтерского учета и валютных операций, информация об ЭЦП, проставленных на документе) при установке статуса документа «решение принято-проведено».
6.6. При возникновении у клиента необходимости проведения конверсии иностранной валюты в филиале, в котором не открыты счета в иностранной валюте, с которых производится конверсия иностранной валюты, клиент представляет ответственному исполнителю службы валютных операций филиала заявку на конверсию иностранной валюты (далее – заявка на конверсию) в двух экземплярах (приложение 18к настоящей Инструкции). В случае конверсии иностранной валюты клиентом, не находящимся в филиале на расчетно-кассовом обслуживании, с клиентом дополнительно заключается рамочный договор (приложение 8к настоящей Инструкции).
6.7. При принятии заявки на конверсию к исполнению ответственный исполнитель службы валютных операций:
проставляет на ней банковские отметки, указанные в приложении 18к настоящей Инструкции, и штамп филиала (штамп службы валютных операций);
отметка «Согласовано» заверяется подписью руководителя службы валютных операций (лица, уполномоченного на согласование курсов и совершение операции);
возвращает клиенту первый экземпляр с банковскими отметками;
передает второй экземпляр ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета. Заявка, оформленная в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, является основанием для отражения операций в бухгалтерском учете.
6.8. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета в соответствии с условиями сделки на основании заявки на конверсию осуществляет бухгалтерские проводки в соответствии с разделом 8 настоящей Инструкции.
6.9. Ответственный исполнитель службы валютных операций по каждому факту совершения операции составляет отчет по форме «Совершенная сделка» (кроме ОПЕРУ, ЦБУ ЦА) и представляет в департамент валютного контроля и финансового мониторинга Банка по системе «Клиент-банк» (приложение 17к настоящей Инструкции).
6.10. В случае поступления клиенту средств в иностранной валюте, отличной от валюты его счета, филиал вправе произвести конверсию поступившей суммы. С клиентом заключается разовый договор, в котором оговорены основные условия сделки (сумма иностранной валюты, подлежащей конверсии, номер счета в иностранной валюте, на который зачисляется иностранная валюта после конверсии, курс конверсии, УНП клиента, дата перечисления средств) (приложение 14к настоящей Инструкции).
Служба валютных операций осуществляет передачу оформленного договора в службу бухгалтерского учета в сроки, обеспечивающие своевременное перечисление средств.
Служба бухгалтерского учета на основании договора оформляет мемориальный ордер и зачисляет денежные средства на счет клиента.
6.11. Зачисление с конверсией иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, осуществляется только в иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже. Полученная клиентом после конверсии сумма иностранной валюты подлежит обязательной продаже в установленном законодательством порядке.