- •Инструкция
- •1. Общие положения
- •2. Порядок принятия и выполнения казначейством заявок филиалов (кроме цбу, подчиненных филиалам)
- •3. Порядок работы казначейства по осуществлению валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке
- •4. Порядок осуществления покупки иностранной валюты клиентом в филиале банка
- •5. Порядок осуществления продажи иностранной валюты клиентом в филиале банка
- •6. Порядок осуществления конверсии иностранной валюты по поручению клиентов в филиале банка
- •7. Порядок осуществления клиентами валютно‑обменных операций с датой валютирования, отличной от даты заключения сделки
- •8. Бухгалтерский учет операций по покупке, продаже, конверсии иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •Приложение 5
- •Приложение 6
- •Приложение 7
- •Приложение 8
- •1. Предмет договора
- •2. Порядок заключения сделок по валютно-обменным операциям
- •3. Права и обязанности строн
- •4. Ответственность сторон
- •5. Прочие условия
- •6. Юридические адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 8а
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Порядок заключения сделки
- •3. Обязанности сторон
- •4. Ответственность сторон
- •5. Дополнительные условия
- •6. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 8б
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •3. Ответственность сторон
- •4. Дополнительные условия
- •5. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 8в
- •1. Предмет договора и условия договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •3. Ответственность сторон
- •4. Дополнительные условия
- •5. Юридические и банковские реквизиты сторон
- •Приложение 9
- •Приложение 10
- •Приложение 11
- •Приложение 11а
- •Приложение 12
- •Приложение 12а
- •Приложение 13
- •Приложение 14
- •Приложение 15
- •Приложение 16
- •Приложение 16а
- •Приложение 17
- •Приложение 18
Приложение 2
МЕТОДИКА
расчета справедливой стоимости форвардных контрактов (форвардной части своповых контрактов)
1. Справедливая стоимость форвардных контрактов (форвардной части своповых контрактов) определяется в белорусских рублях как разность между справедливой стоимостью требований и справедливой стоимостью обязательств.
2. Справедливая стоимость требований/обязательств в иностранной валюте (Сспр.вал.) определяется исходя из курса Национального банка Республики Беларусь (Кнб) на дату оценки:
Сспр.вал. = Тр.вал. × Кнб
или
Сспр вал = Об.вал. × Кнб,
где:
Тр.вал. – сумма требований в иностранной валюте, ед.валюты;
Об.вал. – сумма обязательств в иностранной валюте, ед.валюты;
Кнб – официальный курс Национального банка Республики Беларусь.
3. Справедливая стоимость требований и обязательств в белорусских рублях (Сспр.руб.) определяется по формуле:
ПСбел × Д
1 + ---------------
100 × ДГбел
Сспр.руб. = Тр.вал. × К1 × (-----------------------)
ПСвал × Д
1 + ---------------
100 × ДГвал
или
ПСбел × Д
1 + ---------------
100 × ДГбел
Сспр.руб. = Об.вал. × К1 × (-----------------------),
ПСвал × Д
1 + ---------------
100 × ДГвал
где:
К1 – по сделкам с Национальным банком Республики Беларусь – курс Национального банка Республики Беларусь на дату заключения сделки;
К1 – по сделкам с банками-контрагентами – курс спот на дату заключения сделки;
К1 – по сделкам с клиентами – курс, по которому осуществляется перераспределение иностранной валюты между филиалом и центральным аппаратом в соответствии с Порядком № 18.13, на дату заключения сделки;
ПСбел – расчетные процентные ставки за пользование денежными средствами в белорусских рублях на дату заключения сделки;
Д – количество дней от даты заключения сделки до даты расчета справедливой стоимости;
ДГбел – число дней в календарном году на день заключения сделки (365 или 366);
ПСвал – расчетные процентные ставки за пользование денежными средствами в иностранной валюте на дату заключения сделки;
ДГвал – временная база расчета ставки по соответствующей иностранной валюте (360 дней – по долларам США и евро; 365 (366) дней – по российским рублям).
Приложение 3
ПРИМЕР
заполнения формы заявки (намерения) клиента ОПЕРУ, ЦБУ ЦА на конверсию 1000 долларов США в евро
ФАСБ «Беларусбанк» г. Минск, ул. Мясникова, 32
номер документа : 31
тип документа : заявка (намерение)
цель перераспределения: 0 – перераспределение, конверсия иностранной валюты в случае
превышения сублимита ОВП, осуществляемое по курсу валютного
коридора
или
1 – перераспределение, конверсия иностранной валюты в случае
превышения сублимита ОВП, осуществляемое по индивидуальному
курсу
дата подачи заявки : 20.01.04
номер телефона : 8-0172-ХХ-23-32
отв. работник : Иванов
---Реквизиты в центральном аппарате Банка-----------------------------------------
счет в рублях : 3012XXXXXXXXX
счет в валюте : 3012XXXXXXXXX
---Контрагент по операции (Клиент)---------------------------------------------------
Наименование : УП НИИ СА
Тип контрагента : субъект хоз-я с образ. юр. лица
Юрисдикция : резидент
Месторасположение : г. Минск
Телефон : 8-0172-ХХ-23-32
УНП : ХХХХХХХХХ
---Клиент продает---------------------------------------------------------------------------
Тип продажи : необязательная
валюта (прописью) : доллары США
сумма (цифрами) : 1,000.00 USD
сумма (прописью) : Одна тысяча долларов США 00 центов
---Клиент покупает-------------------------------------------------------------------------
валюта (прописью) : евро
сумма (цифрами) : 0.00 EUR
---Курс----------------------------------------------------------------------------------------
курс (цифрами) : 1.3500
(прописью) : По курсу в соответствии с тарифами Банка
---Вознаграждение клиентом уплачено------------------------------------------------
валюта (прописью) : доллары США USD
процент вознаграждения: 0.0000
---Основание проведения операции----------------------------------------------------
---Примечание------------------------------------------------------------------------------
Конверсия долларов США в евро
-------------------------------------------------------------------------------------------------