3.2. Расчет затрат на приобретение оборудования

Мы планируем установить индивидуальный сервер на каждую столешницу в отдельности, что позволит каждому посетителю выбирать индивидуальную программу использования.

Комплектация интерактивного стола:

• программное обеспечение;

• система камер;

• система зеркал;

• система охлаждения;

• компьютер;

• проектор;

• 8 видов движения из библиотеки эффектов.

Стоимость 1 стола со стандартным модулем интерактивной столешницы составляет 445000 руб.

Мы планируем приобретение 5 столов:

445000 * 5 = 2225000 (руб.)

В стоимость оборудования входит установка.

Доставка по г. Москве составляет 1000 руб.

Обслуживание мы будем проводить силами специалистов IT-отдела гостиницы «Националь».

Технические специалисты ГК «Националь» будут нести ответственность за интерактивные столешницы, как и за всю информационную составляющую деятельности предприятия в рамках своих должностных инструкций.

В течение 6 месяцев со дня приобретения также специалисты фирмы «Studio Bar» будут отвечать за обслуживание в рамках договора на поставку, установку и введение в эксплуатацию оборудования.

Пуско-наладочные работы занимают 5 – 6 часов.

Обучение персонала производить не будем, т.к. пользоваться интерактивной столешницей может каждый пользователь ПК, не имеющий специальных знаний.

Таким образом, общая стоимость оборудования составит 2226000 руб.

Это затраты, которые будут внесены в себестоимость продукции.

3.3. Экономическое обоснование проекта использования интерактивных столешниц

Дадим экономическое обоснование предложенного мероприятия по использованию интерактивных столешниц.

Установка оборудования позволит сократить время официанта на принятие заказа, его уточнение, заказ напитков, вручение чека и принятие оплаты за заказ путем безналичного расчета через карты.

Рассчитаем временные затраты официанта на выполнение этих действий методом хронометража, занесем данные в таблицу 10.

Таблица 10

Результаты хронометража действий официанта

Действие	Затраченное время
Принятие заказа	15 мин.
Вызов официанта, заказ напитков через бар	20 мин.
Распечатка и предоставление чека	10 мин.
Расчет с посетителями по кредитным картам	5 мин.
Итого:	50 мин.

В условиях ресторана «Московский» один официант закреплен за 5 столиками, следовательно, экономия времени составит:

50 * 5 = 250 (мин.) = 4,2 (час.) – это 1\2 рабочего времени официанта в день.

Таким образом, внедрение интерактивных столешниц позволит повысить эффективность работы официанта и сократить время обслуживания клиентов, а также оптимизировать число официантов, обслуживающих зал. При сокращении 0,5 ставки официанта ФОТ ресторана уменьшится.

ФОТ ресторана составляет 1786 тыс. руб. Рассчитаем, насколько он уменьшится при сокращении 0,5 ст. официанта.

Ставка официанта – 20000 руб.

При сокращении 0,5 ставки экономия составит 10000 руб.

Проведем расчеты с учетом страховых выплат и налога на травматизм:

10000 + 30,2% = 13020 руб. – экономия в месяц.

В год это составит:

13020 *12 = 156240 (руб.) – экономия в год.

Конечно, эта сумма несопоставима с затратами на приобретение интерактивных столов – 2226 тыс. руб.

Однако, для гостиницы «Националь» - установка интерактивных столов имеет больше статусное значение, нежели экономическое.

Это связано с тем, что клиентами ресторана «Националь» являются посетители, занимающие высокие государственные посты, а также представители топ-менеджмента крупных компаний, состоятельные люди.

Использование интерактивных столов позволит ресторану «Московский» и всему ГК «Националь» повысить имидж предприятия, т.е. тот ореол, который создается мнением социальной группы клиентов.

Имидж является показателем доверия клиентов, фактором роста числа продаж, т.е. процветания или упадка предприятия [каф.].

По исследованиям, проведенным агентством DV-RECLAMA, внедрение технологических новинок с использованием интерактивных технологий повышает заинтересованность потребителей в услугах предприятия и увеличивает на 3 - 5% его выручку².

Допустим, что внедрение интерактивных столов повысит выручку ресторана «Московский»:

• на 3% - это пессимистический сценарий;

• на 4% - это промежуточный сценарий;

• на 5 % - это оптимистический сценарий.

Выручка ресторана повысит выручку гостиницы в целом и повлечет изменение всех финансово-экономических показателей.

В 2011 году выручка ресторана составила 236406 тыс. руб. (табл.4).

Следовательно, по предложенным сценариям выручка всей гостиницы изменится следующим образом:

236406 + 7092 (3%) = 243498 (тыс. руб.) - пессимистический сценарий;

236406 + 9456 (4%) = 245862 (тыс. руб.) - промежуточный сценарий;

236406 + 11820 (5%) = 248226 (тыс. руб.) - оптимистический сценарий.

Рассчитаем динамику финансово-экономических показателей деятельности ГК «Националь» по предложенным сценариям, примем за базовые показатели 2011 г. из таблицы 3.

Увеличившуюся выручку ресторана (%) внесем в общую выручку гостиницы, а затраты на приобретение интерактивных столов – 2226 тыс. руб. в себестоимость, и внесем данные в таблицу 11.

Таблица 11

Проект изменения отчета о прибылях и убытках (тыс. руб.) по сценариям

Показатель	2011 г.	Пессим. сценарий	Промежуточный сценарий	Оптимистический сценарий
наименование
Выручка (нетто)	744115	751207	753571	755935
Себестоимость	(643033)	(645259)	(645259)	(645259)
Валовая прибыль	101082	105948	108312	110676
Прочие доходы и расходы	117	117	117	117
Проценты к уплате	(265)	(265)	(265)	(265)
Прочие доходы	8143	8143	8143	8143
Прочие расходы	(15416)	(15416)	(15416)	(15416)
Прибыль (убыток) до налогообложения	93661	98527	100891	103255
Текущий налог на прибыль	(18732)	(19705)	(20178)	(20651)
Чистая прибыль	74929	78822	80713	82604

Проанализируем таблицу 11.

Уже при реализации пессимистического сценария чистая прибыль гостиницы увеличивается на 3893 тыс. руб., т.е. 5,2%.

Соответственно при реализации промежуточного сценария на 5784 тыс. руб., т.е. 7,7%, а при оптимистическом сценарии на 7675 тыс. руб., т.е. 10,2%. Это существенное увеличение чистой прибыли.

Представим полученные данные в форме диаграммы (рис.15).

Рис. 15. Изменение чистой прибыли гостиницы

Определим эффективность установки интерактивных столов для ГК «Националь» по формуле (6):

Э = (В_п.в. – В_д.в.) – З (6),

где Э – эффективность внедрения;

В_п.в. – выручка от продаж после внедрения;

В_д.в – выручка от продаж до внедрения;

З – затраты на внедрение.

Подставим данные в формулу (6). Рассчитаем эффективность установки интерактивных столов по трем сценариям:

Э_п = (751207 - 744115) - 2226 = 4866 (тыс. руб.) – пессимистический сценарий;

Э_пр = (753571 -744115) – 2226 = 7230 (тыс. руб.) – промежуточный сценарий;

Э_оп = (755935 - 744115) - 2226 = 9594 (тыс. руб.) – оптимистический сценарий.

Это общий эффект установки интерактивных столов в ресторане «Московский» ГК «Националь».

Определим прибыль на вложенный капитал по формуле (7):

ROI = P / I (7)?

где ROI – прибыль на вложенный капитал;

Р – прибыль;

I – инвестированный капитал.

Подставим данные в формулу (7). Рассчитаем прибыль на вложенный капитал по трем сценариям:

ROI_п = 3892 / 2226 = 1,7 – пессимистический сценарий;

ROI_пр = 5784 / 2226 = 2,6 – промежуточный сценарий.

ROI_оп = 7675 / 2226 = 3,4 – оптимистический сценарий.

Таким образом, уровень прибыли от установки интерактивных столов вырастет, т.е. капитал используется эффективно.

Технологии iTable - это оригинальное решение для размещения рекламы, позволяющее рекламодателям напрямую взаимодействовать со своими клиентами.

ГК «Националь» как гостиница цепи The Luxury Collection может проводить рекламу других гостиниц сети, партнеров по бизнесу, или предоставлять платные рекламные услуги. Это также может стать источником дохода.

Проведенные исследования доказывают эффективность установки интерактивных столов в ресторане «Московский», это доказано проведенными расчетами.

Цель исследования выполнена. Задачи решены.

Таким образом, установка интерактивных столов в зале «Суздаль» ресторана «Московский» гостиницы «Националь» позволит предприятию еще раз подтвердить высокий статус гостиницы цепи The Luxury Collection, готовой применять и адаптировать лучший мировой опыт организации и обслуживания гостей, а также принесет предприятию экономическую выгоду, повысит имидж и репутацию на отечественном и международном рынке гостиничных и ресторанных услуг.