3.2. Пути решения проблем, выявленных в ходе анализа оао Альфа-Банк

Итак в ходе анализа выявлены положительные и отрицательные тенденции.

Положительные тенденции:

-увеличение валюты баланса;

-стабильный рост объема и удельного веса собственных средств банка;

-рост объема средств клиентов (некредитных организаций), в т.ч. вкладов физ. лиц;

-увеличение объема работающих активов банка;

-увеличение доходности работающих активов;

-соответствие нормативов банка допустимым значениям;

-рост процентных доходов банка за два года;

-рост комиссионных доходов банка;

Отрицательные тенденции

-снижение темпов роста валюты баланса, ссудной задолженности, обязательств, и других ключевых статей баланса;

-увеличение риска активных операций;

-увеличение стоимости привлечения обязательств;

-увеличение процентных расходов банка;

-значительное снижение прибыли (за счет увеличения резервов на возможные потери);

-сокращение рентабельности активов и капитала.

-увеличение комиссионных расходов банка

В ходе проведения анализа финансового состояния Альфа-Банка выявились некоторые негативные тенденции в его деятельности, с которыми необходимо работать с целью повышения экономической эффективности банковской деятельности, улучшения его конкурентоспособности, снижения и ограничения рисков банковской деятельности.

Так же в заключение по проведённому анализу банку можно посоветовать работать в таких направлениях как, расширение портфеля корпоративного и розничного бизнесов за счёт надёжных и качественных заёмщиков, увеличивать долю нерискового дохода благодаря расчётному и инвестиционному бизнесам, вкладывать средства в развитие своих конкурентных преимуществ, таких как внедрение современных технологий, расширение продуктовой линейки и клиентской базы, а так же дальнейшее повышение квалификации персонала и поощрение лучших сотрудников.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Финансовый анализ кредитной организации изучает финансово-экономические результаты ее деятельности, позволяет выявить факторы, тенденции и пропорции финансовых процессов, обосновать направления ее развития. В процессе анализа деятельности коммерческого банка изуча­ется его финансовое состояние, которое характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.

Анализ финансового состояния банка является основой для принятия управленческих решений, следовательно, определяет возможности и перспективы дальнейшего развития банка. Это особенно важно в современных условиях банковской конкуренции.

Данная работа посвящена анализу финансового состояния ОАО Альфа-Банк.

Альфа-Банк работает на рынке банковских услуг с 1990 года. В настоящее время Альфа-Банк – это универсальная кредитная организация федерального значения, имеющая диверсифицированную ресурсную базу и осуществляющая весь спектр операций на финансовом рынке.

В 2009 году Банк динамично расширял географию своей деятельности. Увеличена сеть отделений для состоятельных клиентов формата А-Клуб в Самаре, Екатеринбурге и Новосибирске. Подобный формат востребован в регионах, и Альфа-Банк будет увеличивать число отделений такого типа не только в Москве но и в других городах России.

Альфа-Банк продолжил работу на рынке кредитования физических лиц, сохраняя свою рыночную долю и в то же время повышая качество кредитного портфеля. Так, например, некоторая амортизация данного портфеля и консервативная политика в ипотечном кредитовании и автокредитовании позволила по итогам 2009 года получить розничный портфель с крайне узким уровнем проблемности. В то же время, активно развивался перспективный сегмент потребительского кредитования. Объём кредитов, выданных за год, увеличился в 1,6 раза.

Отдельно внимания заслуживает масштабный проект по интеграции в Альфа-Банк клиентской базы крупнейшего банка уральского региона – «Северная Казна». Это стало важным событием как для розничного так и для корпоративно - инвестиционного бизнеса. Благодаря этому он стал ведущей финансовой организацией данного региона.

Следует отметить, что в 2010 г. темпы прироста объемов привлечения денежных средств от физических и юридических лиц Банком превосходили показатели по банковской системе РФ на 5% и 7% соответственно.

За рассматриваемый период валюта баланса банка увеличилась. При этом наблюдается снижение темпов роста валюты баланса, ссудной задолженности, обязательств и других ключевых статей баланса в 2010 г. относительно 2009 г.

Среди основных событий следует отметить увеличение капитала банка в результате дополнительной эмиссии акций.

Доля работающих активов у банка высока, главным образом эти активы сформированы за счет ссудной задолженности.

За 2 года объем кредитного портфеля увеличился на 23% и составил 587 млрд. руб. Так доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам Банка составила 1,7% на конец 2010 г., что значительно ниже, чем в Сбербанке и ниже общероссийского показателя по банковской системе – 6,8%.

Экономические нормативы Банка соответствуют требованиям ЦБ, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой. В условиях финансового кризиса, трудности с ликвидностью, усугубляющиеся уязвимостью розничных депозитов, были компенсированы привлечением ресурсов БР. Однако в 2009 году политика Банка была ориентирована на снижение зависимости ресурсной базы от государственного финансирования, расширение клиентской базы и привлечение средств во вклады.

Процентные доходы Банка за 2 года увеличились на 21,00% за счет увеличения активов, а также за счет работы над повышением их доходности.

Комиссионные доходы банка также увеличились. Их рост связан с получением доходов от внешнеэкономической деятельности, брокерского обслуживания и от валютообменных операций.

Процентная маржа увеличилась на 12,4% , что свидетельствует о высоком уровне дешёвых депозитов.

Банк работает с прибылью, однако в динамике наблюдается ее снижение. Чистая прибыль снизилась на 29%. Ключевым фактором, оказавшим отрицательное влияние на финансовый результат 2010 г. в сравнении с 2009, явились чистые расходы по созданию резервов на возможные потери, объем которых составил 4,5 млрд. руб., что обусловлено ухудшением платежеспособности клиентов.

Снижение прибыли привело к снижению показателей рентабельности.

В целом, Альфа-Банк, являясь ведущим региональным кредитно-финансовым институтом, доказал, что даже в условиях экономической нестабильности можно динамично развиваться.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон, 27 июня 2002г. №86-ФЗ.

2. О банках и банковской деятельности: федер. закон, 2 декабря 2002г. №395-1.

3. Об обязательных нормативах банков: инструкция ЦБ РФ, 16 января 2004 года № 110-И.

4. О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: федер. закон, 28 февр. 2009г. №28-ФЗ.

5. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: №215-П от 10 февраля 2003 г.

6. Устав Альфа - Банка Открытого Акционерного Общества № 45 от 7.04.09 г.

7. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с.

8. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. С изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

9. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Логос, 2007. – 368 с.

10. Тимофеева, И.О. Анализ деятельности коммерческого банка: курс лекций / И.О. Тимофеева; под ред. О.В. Артемовой; Урал. соц.-экон. ин-т Акад. труда и соц. отношений. – Челябинск, 2008. – 188 с.

11. Антикризисные меры в банковской сфере: [Опыт развитых стран и России в период мирового финансового кризиса] // Финансовая аналитика. – 2010. - №1. – С. 48-66.

12. Динекевич, А.И. Мировой финансово-экономический кризис / А.И. Динекевич // Деньги и кредит. – 2009. - №10. – С.23-30.

13. Кузнецов, М. Какую ликвидность поддерживает Центральный банк? / М. Кузнецов // Экономист. – 2010. – №2. – С. 87-93.

14. Матовников, М.Ю. Банковский сектор России: кризис закончился? / М.Ю. Матовников // Деньги и кредит. – 2010.-№1. – С. 5-15.

15. Моргунов, В.И. Основные аспекты финансовой стабильности российской экономики в 2009 году / В.И. Моргунов // Деньги и кредит. – 2010. - №4. – С. 29-41.

16. Орлова, Е. Теплеет / Е. Орлова // Эксперт-Урал. – 2010. - №15. – С. 24-27.

17. Перечнева, И. Странная война / И. Перечнева // Эксперт-Урал. – 2010. -№9. – С. 22-27.

18. Пресс-релиз: Анализ рынка вкладов физических лиц в 2009 году / Агентство по страхованию вкладов // Деньги и кредит. – 2010. - №3. – С. 79-80.

19. Про вторую волну забыли: [Рейтинг надежности крупнейших банков России 2009 г.] // Финанс. – 2010. - №7. – С. 32-38.

20. Селянин, С. Слава богу, год прошел: [Банки Урала и Западной Сибири: итоги 2009 г.] / С. Селянин, И. Перечнева // Эксперт-Урал.- 2010.- №10. – С. 26-30.

21. Семенов, С.К. Нормативное регулирование банковской деятельности и финансовый кризис / С.К. Семенов // Финансы и кредит. – 2009. - №23. – С. 14-25.

22. Турбанов, А.В. Финансовое оздоровление банковской системы Российской Федерации: первые итоги и перспективы / А.В. Турбанов // Деньги и кредит. – 2009. - №12. – С. 3-6.

23. Велиева, И. Розничное кредитование в России в 2009 году [Электронный ресурс] / ЭкспертРа: [офиц. сайт], [раздел] пресс-центр. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/press/news

24. Годовой отчет ОАО Альфа - Банк за 2008 год [Электронный ресурс] / ОАО Ханты-Мансийский Банк: [офиц. сайт], [раздел] раскрытие информации. Режим доступа:

http://www.alfabank.ru/about/annual_report/

25. Годовой отчет ОАО Альфа - Банк за 2009 год [Электронный ресурс] / ОАО Альфа - Банк: [офиц. сайт], [раздел] раскрытие информации. Режим доступа:

http://www.alfabank.ru/about/annual_report/

26. Мониторинг прессы: собрание статей о деят-ти Альфа - Банка [Электронный ресурс] / ОАО Альфа - Банк: [офиц. сайт], [раздел] пресс-центр. Режим доступа: http://www.alfabank.ru/press/

27. Мусиец, И. Банковский сектор 2010: опасный маршрут [Электронный ресурс] / ЭкспертРа: [офиц. сайт], [раздел] пресс-центр. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/press/news

28. http://www.cbr.ru

29. http://www.expert-ural.ru

30. http://www.kuap.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение 1

Анализ риска активных операций ОАО Альфа-Банк, %

№	Наименование статей			01.01.08	01.01.09	Изменение	01.01.10	Изменение
	Числитель		Знаменатель
1	2		3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес работающих активов			89,92	85,76	-4,16	91,37	5,61
	Работающие активы	Активы
2	Соотношение иммобилизации и работающих активов			0,91	0,73	-0,18	0,73	0,00
	Иммобилизация		Работающие активы
3	Коэф-т покрытия активов за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ним			0,25	0,32	0,07	0,76	0,44
	Сумма резервов на покрытие убытков по активным операциям	Сумма активов и резерва на покрытие убытков по активным операциям
4	Коэф-т покрытия работающих активов за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ним			0,28	0,37	0,09	0,83	0,45
	Сумма резервов на покрытие убытков по активным операциям	Сумма работающих активов и резерва на покрытие убытков по активным операциям
	Коэф-т покрытия ссудной задолженности за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ней			1,90	2,19	0,30	4,26	2,07
	Сумма резервов на покрытие убытков по кредитным операциям	Сумма ссудной и приравненная к ней задолженность и резервов на покрытие убытков по кредитным операциям

Продолжение приложения 1

1	2	3	4	5	6	7	8
6	Коэффициент «схлопывания» активов		99,43	99,25	-0,18	98,35	-0,91
	Работающие активы нетто	Сумма работающих активов и резерва на покрытие убытков по активным операциям
7	Резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб.		1112888	1824064	711176	4153884	2329820
8	Резерв на возможные потери по прочим активным операциям, тыс. руб.		113262	309207	195945	299970	-9237
9	Резерв на возможные потери, тыс. руб.		1226150	2133271	907121	4453854	2320583

1 Тимофеева, И.О. Анализ деятельности коммерческого банка: курс лекций / И.О. Тимофеева; под ред. О.В. Артемовой; Урал. соц.-экон. ин-т Акад. труда и соц. отношений. – Челябинск, 2008. – 188 с.

2 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с.

3 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Логос, 2007. – 368 с.

4 Тимофеева, И.О. Анализ деятельности коммерческого банка: курс лекций / И.О. Тимофеева; под ред. О.В. Артемовой; Урал. соц.-экон. ин-т Акад. труда и соц. отношений. – Челябинск, 2008. – 188 с.

5 Семенов, С.К. Нормативное регулирование банковской деятельности и финансовый кризис / С.К. Семенов // Финансы и кредит. – 2009. - №23. – С. 14-25.

6 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с.

7 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с.

8 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Логос, 2007. – 368 с.

9 Тимофеева, И.О. Анализ деятельности коммерческого банка: курс лекций / И.О. Тимофеева; под ред. О.В. Артемовой; Урал. соц.-экон. ин-т Акад. труда и соц. отношений. – Челябинск, 2008. – 188 с.

10 Годовой отчет ОАО Альфа-Банк за 2009 год [Электронный ресурс] / ОАО Альфа-Банк: [офиц. сайт], [раздел] раскрытие информации.

11 Мусиец, И. Банковский сектор 2010: опасный маршрут [Электронный ресурс] / ЭкспертРа: [офиц. сайт], [раздел] пресс-центр. Режим доступа: http://www.raexpert.ru /press/news

12 Селянин, С. Слава богу, год прошел: [Банки Урала и Западной Сибири: итоги 2009 г.] / С. Селянин, И. Перечнева // Эксперт-Урал.- 2010.- №10. – С. 26-30.

13 Пресс-релиз: Анализ рынка вкладов физических лиц в 2009 году / Агентство по страхованию вкладов // Деньги и кредит. – 2010. - №3. – С. 79-80.

14 Велиева, И. Розничное кредитование в России в 2009 году [Электронный ресурс] / ЭкспертРа: [офиц. сайт], [раздел] пресс-центр. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/press/news

15 Моргунов, В.И. Основные аспекты финансовой стабильности российской экономики в 2009 году / В.И. Моргунов // Деньги и кредит. – 2010. - №4. – С. 29-41.

16 Селянин, С. Слава богу, год прошел: [Банки Урала и Западной Сибири: итоги 2009 г.] / С. Селянин, И. Перечнева // Эксперт-Урал.- 2010.- №10. – С. 26-30.

17 Перечнева, И. Странная война / И. Перечнева // Эксперт-Урал. – 2010. -№9. – С. 22-27.