- •Оглавление
- •Введение
- •Создание информационной базы
- •Ввод сведений об организации
- •01 Февраля 2010 года произведена регистрация новой организации – открытого акционерного общества «Добрынинский». Ввести сведения об организации оао «Добрынинский».
- •Ввод сведений об учетной политике и настройка параметров учета
- •Отражение в бухгалтерском учете уставного капитала (ук)
- •Ввод сведений об учредителях
- •Операция по учету ук
- •Настройка и анализ оборотно-сальдовой ведомости
- •Кассовые операции
- •Приходный кассовый ордер (пко)
- •Расходный кассовый ордер (рко)
- •Отчет «Кассовая книга»
- •Безналичные поступления на расчетный счет организации
- •Анализ ввода платежных документов
- •Учет основных средств (ос). Поступление ос от учредителя
- •Анализ выполненного задания
- •Ввод в эксплуатацию и принятия ос к учету
- •Анализ результатов принятия ос к учету
- •Учет расчетов с поставщиками
- •13.02.2010 Г. В рамках договора № 54 от оао «Ромашка» был получен счет №50/45 на сумму 342 200 руб., включая ндс 52 200 руб., на оплату Установки2.
- •Регистрация поставщика
- •Создание платежного поручения исходящего
- •Формирование отчетных документов
- •Учет оборудования, требующего монтажа
- •Операция поступления оборудования
- •Передача оборудования в монтаж
- •Регистрация приемки-сдачи монтажных работ
- •Ввод в эксплуатацию смонтированного оборудования.
- •Оплата монтажных работ
- •Анализ полученных результатов.
- •Амортизация основных средств
- •Учет материально-производственных запасов (мпз) Поступление материалов
- •Заполнение справочников «Номенклатурные группы» и «Номенклатура» видами выпускаемой продукции
- •Справочник «Номенклатурные группы»
- •Справочник «Номенклатура»
- •Отпуск материалов в производство
- •19.02.2010 Г. Со склада материалов в кондитерский цех на производство кондитерских изделий по требованию-накладной № 1 были переданы материалы (табл. 16):
- •19.02.2010 Г. По требованию-накладной № 2 были переданы материалы (табл. 17) со склада материалов в цех хлебобулочных изделий на производство хлеба:
- •Анализ движения материала на складе
- •Регистрация записей в книге покупок
- •Проанализировать результаты выполненного задания.
- •Зарплата и кадровый учет
- •Кадровый учет
- •2 Проверить заполнение справочника «Подразделения организаций»
- •Заполнить план видов расчета «Начисления организации»
- •Регистрация приказов о приеме на работу
- •Начисление заработной платы
- •28.02.2010 Г. Произведено начисление заработной платы за февраль месяц сотрудникам организации «Добрынинский»» в размере месячного оклада.
- •Подготовка платежной ведомости на выплату заработной платы
- •Выплата заработной платы по платежной ведомости
- •02.03.2010 С расчетного счета оао «Добрынинский» по чеку ж07 № 4567876 сняты наличные в сумме () руб. Для выплаты заработной платы за февраль работникам организации.
- •Расчет страховых взносов
- •Формирование проводок по оплате труда
- •Составление расчетных листков
- •Учет выпуска готовой продукции
- •Передача готовой продукции на склад
- •Учет продаж готовой продукции
- •Выписка накладной в режиме «на основании»
- •Выписать в режиме «на основании» (на основании выписанного счета на оплату покупателю) накладную № 1 от 20.02.2010г на продукцию, отпущенную магазину№1(документ не проводить).
- •Посмотреть печатную форму накладной.
- •Составление счета-фактуры
- •Выявление финансовых результатов
- •1. Списание общепроизводственных расходов производится по следующей схеме:
- •2. Списание общехозяйственных расходов производится по следующей схеме:
- •3. Списание расходов основного производства.
- •4. Корректировка плановой себестоимости
- •Определение финансовых результатов
- •Справки-расчеты по завершающим операциям месяца
- •Календарь бухгалтера
- •Подготовка регламентированного отчета
- •Печать регламентированного отчета
- •Расшифровка показателей отчета
- •Хранение регламентированных отчетов
Выписка накладной в режиме «на основании»
20.02.2010 г. выписана накладная № 1 от 20.02.2010 г, по которой магазину №1 отгружена оплаченная продукция. Накладная подписана кладовщиком и сдана в бухгалтерию.
Документом-основанием для выписки накладной служит ранее выписанный счет на оплату покупателю.
Задание 4
-
Выписать в режиме «на основании» (на основании выписанного счета на оплату покупателю) накладную № 1 от 20.02.2010г на продукцию, отпущенную магазину№1(документ не проводить).
-
Посмотреть печатную форму накладной.
Решение
-
командой меню Продажа – Счет на оплату покупателю вывести на экран форму Счета на оплату покупателю;
-
выделить курсором строку с реквизитами документа Счет на оплату покупателю № 1 от 19.02.2010;
-
ввести команду Действия — На основании — Реализация товаров и услуг;
Откроется форма нового документа «Реализация товаров и услуг». Многие поля этой формы будут заполнены данными из документа-основания.
В шапке формы нужно изменить дату документа на 20.02.2010 и заполнить поле «Склад» — указать Склад готовой продукции (выбрать из справочника «Склады (места хранения)».
Документ сохранить по кнопке Записать, после чего выбрать печатную форму накладной: (Печать — Торг-12 (товарная накладная)).
Чтобы на этом этапе выполнения задания по документу не сформировались проводки, форму записанного документа нужно закрыть по кнопке Закрыть.
Проведение документа на отпуск продукции
Получив подписанную кладовщиком и покупателем накладную, бухгалтер находит запись об этой накладной в Журнале операций, сверяет реквизиты бумажной и компьютерной накладной и, если они совпадают, выполняет проведение документа.
Провести документ «Реализация товаров и услуг».
В бухгалтерском учете по рассматриваемой операции будут сформированы следующие проводки:
-
первые три проводки отражают списание в дебет счета 90.02.1 с кредита счета 43 стоимости реализованной продукции по плановой себестоимости (по одной проводке на каждое наименование продукции);
-
четвертой проводкой по дебету счета 62.02 и кредиту счета 62.01 – отражается зачет полученной предоплаты;
-
пятая проводка вводится по дебету счета 62.01 и кредиту счета 90.01.1 на сумму продажи (с НДС);
-
шестой проводкой по дебету счета 90.03 и кредиту счета 68.02 начисляется налог на добавленную стоимость по операции реализации продукции покупателю.
В налоговом учете по рассматриваемой операции будут сформированы соответствующие проводки, все по виду учета НУ.
Составление счета-фактуры
Счет-фактура для покупателя составляется продавцом в двух экземплярах с помощью документа «Счет-фактура выданный».
В открытой форме документа «Реализация товаров и услуг №1 от 20.02.2010» щелкнуть по полю Ввести счет-фактуру. В группе реквизитов «Платежно-расчетный документ» указать номер и дату платежного поручения, которым магазин №1 перечислил предоплату, — № 45 от 19.02.2010, ввести документ в информационную базу по кнопке Записать. Сформировать печатную форму по кнопке Счет-фактура. Документ провести и закрыть его форму по кнопке ОК.
Самостоятельное задание
Сформулировать и выполнить задание по продаже продукции хлебобулочных изделий
Формирование записи книги продаж
Формирование записей книги продаж в программе «1С:Бухгалтерия 8» производится с помощью документа «Формирование записей книги продаж». Как правило, этот документ вводится один раз в месяц с датой последнего дня месяца. Заполнение документа производится в автоматическом режиме на основании данных, зарегистрированных в подсистеме учета НДС.
Задание 5
Сформировать записи книги продаж по счетам-фактурам за февраль 2010г.
Решение
Командой меню Продажи — Ведение книги продаж; — Формирование записей книги продаж — Insert вывести на экран форму «Формирование записей книги продаж: Новый»;
-
указать дату создания документа 28.02.2010;
-
на панели инструментов щелкнуть по кнопке Заполнить — Заполнить документ;
В результате в табличной части на закладках: По реализации и С авансов появятся строки с информацией о записях, которые будут скорректированы и внесены в книгу продаж. Документ провести и закрыть его форму (по кнопке ОК).
Сформировать книгу продаж за февраль месяц (меню: Продажи – Ведение книги продаж – Книга продаж)
Сформировать записи книги покупок за февраль 2010г.
Сформировать записи книги продаж за февраль 2010г.