Отчет «Кассовая книга»

Поступление и выдачу наличных денежных средств из кассы необходимо ежедневно фиксировать в кассовой книге. Кассовая книга является отчетной формой – Отчет кассира по форме КО-4.

Для составления отчета кассира в типовой конфигурации предназначен отчет «Кассовая книга» (пункт меню Касса – Кассовая книга, либо на панели функций вкладка: Касса – Отчеты – Кассовая книга). Отчет формируется на основании введенных в информационную базу документов «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер». Кассовая книга строится единой как для рублевых, так и для валютных документов.

Задание 8

Сформировать (самостоятельно) 2 экземпляра листа кассовой книги на конец рабочего дня 03.02.2010. Один лист передается главному бухгалтеру, а второй остается у кассира.

Безналичные поступления на расчетный счет организации

В программе «1С:Бухгалтерия 8» учет безналичных денежных средств в организации ведется по счету 51 – «Расчетные счета» и счету 52 – «Валютные счета».

Из плана счетов бухгалтерского учета видно, что аналитический учет по этим счетам введется в разрезе двух видов субконто: «Банковские счета» и «Статьи движения денежных средств». Открыть план счетов бухгалтерского учета (пункт меню Предприятие – Планы счетов – План счетов бухгалтерского учета) и убедиться в выше указанном.

Записи в регистр бухгалтерии по счетам 51 и 52 формируются четырьмя первичными документами – платежным поручением входящим, платежным поручением исходящим, а также платежными ордерами на поступление и списание денежных средств (пункт меню Банк – Платежное поручение входящее (исходящее)).

Подавляющее большинство операций по поступлению и списанию безналичных денежных средств осуществляется документами «Платежное поручение входящее» и «Платежное поручение исходящее». Документы «Платежный ордер на поступление денежных средств» и «Платежный ордер на списание денежных средств» в программе используются, когда зачисление денежных средств на банковский счет или их списание осуществляется на основании других расчетных документов.

Программа «1С:Бухгалтерия 8» не содержит документа «Банковская выписка». Выписку из банка «имитирует» обработка Выписка банка (пункт меню Банк – Выписка банка). Чтобы сравнить учетные данные с бумажной выпиской, полученной из банка, надо сформировать обработку Выписка банка по указанному расчетному счету. В сформированной выписке будут отобраны платежные документы за указанный день с признаком оплаты платежа.

Задание 9

03.02.2010 г. на расчетный счет организации ОАО «Добрынинский» были зачислены денежные средства в размере 450 000 руб. (платежный ордер № 01 от 03.02.2010 г), доставленные службой инкассации из кассы организации «Добрынинский». Поступление отражено в выписке № 01 от 03.02.2010 г, полученной из банка. Отразить в бухгалтерском учете факт поступления денег на расчетный счет

Решение

1. Ввести в информационную базу документ Платежный ордер на поступление денежных средств. Для этого с помощью пункта меню Банк – Платежный ордер на поступление денежных средств открыть список платежных ордеров;

2. Нажать кнопку , выбрать операцию Инкассация денежных средств;

3. В открывшуюся форму нового документа ввести дату – 03.02.2010. Вх. номер не вводить, программа введет сама. Сумма – 450 000 руб., Вх. дата –03.02.2010, снять флажок Отразить в налоговом учете;

4. В разделе Расшифровка платежа ввести счет – 57.01, статья движения денежных средств - Поступление от учредителей;

5. Щелкнуть по кнопке и кнопке в нижней части документа. Документ будет проведен. Проводку можно посмотреть, щелкнув по инструменту на панели инструментов списка платежных ордеров. Сформированный документ помимо списка приходных ордеров будет зарегистрирован еще в журнале Банковские расчетные документы и в Журнале операций.

Задание 10

03.02.2010 г. на расчетный счет организации «Добрынинский» были зачислены денежные средства в счет вклада в уставный капитал от банка «Возрождение» на сумму 400 000 руб. (платежное поручение входящее № 01 от 03.02.2010 г.). Поступление отражено в выписке № 01 от 03.02.2010 г, полученной из банка. Отразить в бухгалтерском учете факт поступления денег на расчетный счет

Выполнить задание самостоятельно. Платежное поручение входящее ввести по аналогии с вводом документа Платежный ордер на поступление денежных средств. В качестве операции вновь вводимого документа выбрать строку Прочее поступление безналичных денежных средств.