- •Лекция 1 (07.09.06) Тема 1. Центральный Банк Российской федерации (цб рф) и его организационно-правовые полномочия.
- •Денежные системы. Объем денег.
- •Деньги цб
- •Система банков и структура
- •Лекция 2 (14.09.06) – off Лекция 3 (21.09.06)
- •Организационно-правовые полномочия цб
- •Лекция 4 (28.09.06)
- •Рынок денег
- •Рынок ценных бумаг
- •Лекция 5 (05.10.06) – off Лекция 6 (12.10.06)
- •Роль и задачи банков
- •Платежный оборот
- •Лекция 7 (19.10.06)
- •Операции по вкладам
- •Кредитные операции.
- •Лекция 8 (26.10.06)
- •Лекция 9 (02.11.06)
- •Лекция 10 (09.11.06)
- •Операции с ценными бумагами
- •Лекция 11 (16.11.06) - off Лекция 12 (23.11.06)
- •Зарубежные сделки банков
- •Лекция 13 (30.11.06)
- •Лекция 14 (07.12.06) - off Лекция 15 (14.12.06)
Лекция 11 (16.11.06) - off Лекция 12 (23.11.06)
-
Зарубежные сделки банков
Платежи во внешнеэкономическом обороте могут быть 2-х видов:
-
недокументируемые платежи – сделки, не связанные с инкассо и аккредитированием. Они называются чистыми платежами и используются в товарообороте, в обороте услуг и капитала
Аккредитив – особая форма безналичных расчетов хозяйствующих субъектов с партнерами. Он представляет собой поручение банка покупателя иностранному банку поставщика производить оплату товаротранспортных документов поставщика за отгруженные потребителю товары или услуги на условиях, оговоренных в аккредитивном соглашении. Чистые платежи.
-
документируемые платежи – связаны с инкассо и аккредитивами
Инкассовый платеж – форма осуществления платежа, при которой плательщик получает документы после выплаты определенной суммы или после акцептирования (учета) векселей. В пределах ВТО действует единая норма инкассо
Документарный (товарный) аккредитив – договорное обязательство банка осуществить по поручению за счет и по указанию клиента определенную платежную операцию при передаче определенных документов и выполении определенных условий контрактов
Платежный оборот в зарубежных поездках
Российские граждане за границей могут осуществлять платежные операции с наличными деньгами в монетах и банкнотах иностранной валюты а также в российских рублях
Гарантийные сделки банков
Предоставлением гарантии банк обязуется выплатой определенной суммы поручиться за будущий успех или перенять еще не возникший (будущий) урон
Особые формы финансирования
Лизинг (прокат) – сдача в аренду движимых и недвижимых объектов финансирующими институтами. Это особая форма финансирования. Вместо купли на собственные заемные или смешанные средства используется аренда. Лизингом занимаются не сами банки, а их дочерни фирмы.
Покупка требования – не является банковской сделкой. Этим занимаются дочерни фирмы банков. У АО есть должники, предлагает банку купить его долги (хотя бы 50%), тем самым получая хотя бы часть денег
Лекция 13 (30.11.06)
Баланс коммерческих банков (КБ)
Деятельность КБ представляет собой совокупность пассивных операций, посредством которых образуются банковские ресурсы и активных операций по использованию этих ресурсов для получения дохода
Баланс КБ – сводная итоговая таблица, в которой отражены обобщающие статьи, характеризующие активные и пассивные операции на определенную дату
В таблице представлены два раздела, которые равны: пассив и актив.
Разница между активом и пассивом составляет сальдо (прибыль)
Баланс является главной частью банковской отчетности. Балансы составляются по унифицированной (единой) системе и публикуются в открытой печати).
В банковском отчете КБ активы и пассивы группируются по содержанию и располагаются в соответствии с мировой практикой следующим образом:
-
статьи по активу располагаются в соответствии с последовательным уменьшением ликвидности (возможность быстрого превращения в форму наличных средств), т.е. сверху находятся наиболее ликвидные активы
-
I часть (активы) |
1 статья |
денежные средства и счета в ЦБ (кассовая наличность, средства на счетах ЦБ, средства на корсчете в ЦБ). Ликвидность max |
|
2 статья |
средства в банках и кредитных учреждениях (депозиты и кредиты, предоставляемые другим банкам) |
||
3 статья |
вложения в ценные бумаги, паи и акции |
||
4 статья |
кредиты предприятиям, организациям, населению. Ликвидность низкая, но доходность высокая |
||
5 статья |
основные средства, нематериальные активы |
||
6 статья |
прочие активы (драгоценные металлы) |
||
II часть (пассивы) |
1 раздел (обязательства) |
1 статья |
средства ЦБ |
2 статья |
средства банков и кредитных учреждений (занят у другого) |
||
3 статья |
средства клиентов, включая вклады населения |
||
4 статья |
выпущенные банком долговые обязательства |
||
5 статья |
прочие обязательства |
||
6 статья |
всего обязательств |
||
2 раздел (собственные средства или капитал банков) |
7 статья |
уставный фонд – средства от продаж акций или паев и специально направляемые средства |
|
8 статья |
прочие и другие собственные средства |
||
9 статья |
прибыль и убытки за отчетный год |
||
10 статья |
использование прибыли в отчетном году |
||
11 статья |
нераспределенная прибыль |
||
12 статья |
всего собственных средств |
||
13 статья |
итого пассивов |