18. Фінансове планування на підприємствах

Завдання 1.

Існують два варіанти вкладення капіталу.За варіантом А при капітальних вкладеннях у 120000 грн. прибуток складатиме 70000 грн. , а за варіантом Б при капітальних вкладеннях у 180000 грн , річний прибуток – 110000 грн. Знайти найбільш єфективний варіант вкладення капіталу.

________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 2.

Інвестор придбав 20 акцій :5 акцій АТ «Перспектива», 9 акцій АТ «Юніор» та 6 акцій АТ «Барселона» Як зміниться (у %) сукупна вартість пакета акцій якщо курси акцій АТ «Перспектива» і АТ «Юніор» збільшаться на 15 та 20% відповідно, а курс акцій АТ»Барселона» зменшиться на 18%.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 3.

Номінальна ціна векселя –20000 грн. Банк, купуючи його , виплачує 1990 тис грн. за 4 місяці до строку платежу за векселем. Розрахувати обліковий процент за вексельним кредитом.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 4 .

Рівень рентабельності підприемства -10% Підприємство має можливість продати дебіторські рахунки. Сума дебіторської заборгованості 100000 грн.

Розрахуйте плату за факторинг, якщо процент за кредит –36% річних, а строк обертання засобів у розрахунках-10 днів. Зробіть висновок стосовно доцільності укладення факторингової угоди.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 5.

АТ “Гравіс” взяло у банку “Ажіо” кредит у розмірі 500000 грн. на 3 місяці під 36%.Здійснюється попередня виплата відсотків. Яку суму отримає “Гравіс”. Яку суму АТ “Гравіс” повинен буде повернути.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 6.

Яким повинен бути прибуток планового року для досягнення 18% рівня рентабельності ,якщо очікувана виручка становитиме 320000 грн.

________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 7.

Складіть поточний фінансовий план підприємства на 1 квартал планового року якщо:

1) амортизаційні відрахування - 145 тис. грн;2) приріст нормативу оборотних коштів - 43 тис. грн;3) прибуток від звичайної діяльності - 180 тис. грн;4) податок на прибуток - 54 тис. грн;5) обсяг капітальних вкладень - 175 тис. грн;6) фонд виплати дивідендів - 53 тис. грн;7) резервний фонд - 26 тис. грн; 8) короткострокові кредити банку-49 тис. грн; 9) погашення кредитів банку - 43 тис. ірн; 10) надлишок власних оборотних коштів - 20 тис. грн; 11)інші витрати - 48 тис. грн;

інші надходження - 14 тис. грн;

13)доходи від здавання основних засобів в оренду - 34 тис. грн.

! методичні Під час складання фінансового плану необхідно вказівки врахувати, що загальна сума доходів підприємства

повинна дорівнювати загальній сумі витрат. Фінансовий план краще скласти у вигляді таблиці

№ з/п	Доходи	Сума, тис.грн.	№ з/п	Витрати	Сума, тис.грн.
1			1
2			2
2			3
4			4
	Разом			Разом

Завдання 8.

Складіть прогноз руху грошових коштів ВАТ "Бу­ран " на плановий рік на основі даних:

на прогнозований період підприємство планує:

1) отримати дохід від основної операційної діяльності в сумі 270 тис. грн;

2) провести емісію цінних паперів на суму 58 тис. грн;

3) нарахувати заробітну плату працівникам в межах 92 тис. грн;

4) здійснити капітальні вкладення на суму 168 тис. грн;

5) спрямувати на збільшення товарно-матеріальних запасів - 110 тис. грн;

6) отримати банківські кредити на суму 45 тис. грн;7) інші доходи - 62 тис. грн;

8) інші надходження - 35 тис. грн;9) на погашення позик та сплату процентів спрямувати 32 тис. грн; І0)сплатити податки та інші обов'язкові платежі - 28 тис. грн;11)інші витрати - 40 тис. грн.

Для розв'язку задачі необхідно скласти таблгщю:

№ з/п	Показники	Сума, тис.грн.
Надходження грошових коштів
1
2
3
4
5
	Усього надходжень
Витрачання грошових коштів
1
2
3
4
5
6
	Усього витрат