1. Обязательная:

   1. Предусмотренная п.2 ст.52 Закона об АО - Годовая бухгалтерская отчетность, в том числе и заключение аудитора или ревизионной комиссии, сведения о кандидатах в исполнительные органы, совет директоров, проект изменений или дополнений, вносимых в устав общества, а также, в случаях, предусмотренных законом, проекты решений общего собрания акционеров. Расширить перечень информации может устав АО.

   2. Предусмотренная уставом АО

2. Дополнительная:

   1. Обязательная для предоставления при подготовке к общему собранию, повестка дня которого включает вопросы, требующие соответствующей информации.

Совет директоров

Совет директоров – основной орган системы корпоративного управления. Это коллективный орган управления и позволяют достаточно эффективно согласовывать мнения различных участников корпорации в процессе принятия стратегических решений. Совет директоров, как и всякий коллективный орган, очень чувствителен к своему персональному составу.

• Членами совета директором могут быть только ФЛ, являющиеся и не являющиеся акционерами

• Не могут быть членами совета директоров члены ревизионной и счетной комиссии общества

• Устав общества может предусматривать дополнительные требования к членам совета директоров.

Закон предусматривает, что вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания акционеров, не могут быть отнесены к ведению совета директоров даже и по решению такого собрания. В целом, к компетенции совета директоров относится руководство текущей деятельностью общества. Создание совета директоров является общим правилом для АО. В ООО отличающихся более упрощенной структурой управления в создании такого органа необходимости не возникает. Как исключение из общего правила, совет директоров может не создаваться в АО с числом акционеров менее 50. Участникам совета директоров может выплачиваться вознаграждение или компенсироваться их расходы, связанные с выполнением ими своих обязанностей. Размер такого вознаграждения или же размер компенсации расходов определяется решением общего собрания акционеров.

Кодекс корпоративного поведения не рекомендует избирать в совет директоров участников, управляющих и работников конкурентов общества. Акционеры должны получать максимальную информацию о членах совета директоров.

Члены совета директоров избираются комулятивным голосованием:

1. Одновременное голосование по всем кандидатам

2. Число голосов каждого акционера равно числу кандидатов, умноженному на число голосующих акций акционера

3. Акционер может отдать все голоса одному лицу или распределить их между кандидатами

4. Избраны те, за кого подано больше голосов, но их число должно соответствовать уставному количеству членов совета директоров.

Категории членов совета директоров:

• Исполнительный директор – член совета, являющийся членом исполнительного органа общества. Не могут составлять более 25% от числа членов совета

• Неисполнительный директор – не совмещает членство в совете с другими должностями

• Независимый директор – не являются членом правления, не зависим от ДЛ общества. Не менее 25% от членов совета.

Члены совета директоров могут создавать комитеты, которые решают отдельные вопросы, переданные им на рассмотрение советом директоров.