§2.Принципы построения тарифной политики.
Тарифная политика в области страхования – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению и корректировки страховых тарифов с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности деятельности страховщика. Тарифная политика строится на следующих принципах:
Эквивалентность страховых отношений в стране. Это означает что нетто ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба.
Доступность тарифных ставок для страхователя находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больше круг застрахованных лиц и объектов охватывает страхование тем меньше доля в раскладке ущерба приходится на каждого это уменьшает размер тарифной ставки и страхование становится доступней. (неодназначно)
Стабильность размеров страховых тарифов на протяжение длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет у страхователей укрепляется уверенность финансовой устойчивости страховой организации.
Расширение объема страховой ответственности если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным деятельности страховщика, т.к. чем весомей объем страховой ответственности тем больше страхование соответствует потребностям страхователя.
Обеспечение самоокупаемости или рентабельности страховых операций. Это означает что страховые взносы рассчитанные в соответствие с тарифом должны покрывать расходы страховщика, обеспечивать объем страховых выплат и приносить прибыль.
§3.Дифференциация тарифных ставок.
В страхование используются три вида страховых тарифов: средние, дифференцированные и индивидуальные
Средние страховые тарифы применяются когда страховщика не интересуют индивидуальные особенности объектов этот тариф целесообразен при устойчивом уровне убыточности страховой суммы, т.к. при нарастающей убыточности в конце периода средний тариф окажется ниже необходимого и тогда страховщику может не хватить средств для выплаты страхового возмещения. Средний тариф, как правило применяется в обязательном страховании
Дифференцированный страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса для конкретных объектов и рисков объединенных в группы по определенным признакам. Индивидуальные тарифы могут быть выражены в виде:
Точного экономического расчета тарифа исходя из степени опасности деятельности соответствующего страхователя.
Тарифные ставки формируемой путем применения скидок или надбавок. (ОСАГО)
§4. Структура страхового тарифа.
Тарифная политика в страховании – это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению, страховых тарифов с целью осуществления эффективной деятельности. Тарифная политика страховых организаций базируется на принципах ранее отмеченных. Размер страхового взноса вносимого страхователем страховой компанией формируется на основе страхового тарифа, который представляет собой денежную плату страхователя с единицы страховой суммы или объекта страхования либо процентная ставка от совокупной страховой суммы. Оценка страховых рисков и расчет страховых тарифов представляют для страховщиков достаточно сложные задачи. Учитывая это федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью с 1993 года рекомендовала страховщикам использовать в практической работе «Методику расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования». В ней для характеристике структуры тарифной ставки использованы следующие основные понятия и формулы для расчета:
Страховой тариф (брутто тариф) – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования состоит из нетто ставки и нагрузки.
Где нетто ставка страхового тарифа предназначена для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования.
Р (А) - вероятность
К - Коэффициент отношения средний выплаты к средней страховой суммы на один договор.
Нагрузка предназначена для покрытия затрат на проведения страхования и создание резерва (фонда) предупредительных мероприятий
В составе нагрузки может быть предусмотрена прибыль от проведения страховых операций