- •Тема 3. Кредит. Кредитная система
- •Тема 3. Кредит. Кредитная система
- •1.Формы и виды кредита.
- •2.Универсальные коммерческие банки и их операции.
- •3.Организационно-правовое устройство коммерческих банков.
- •4.Принципы деятельности коммерческого банка.
- •5.Функции коммерческого банка.
- •Взаимоотношения коммерческого банка с цб рф.
- •Организация безналичных расчетов.
- •8.Основы организации расчетов.( под вопросом )
- •9. Формы безналичных расчетов.
- •Расчёты чеками
- •Вексель
- •Расчёты по аккредитиву
- •Расчёты по Инкассо
- •Клиринговые расчёты
- •Факторинг
- •Домициляция векселей.
- •11.Кассовые операции коммерческих банков.
- •12.Принципы банковского кредитования.
- •13.Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •14.Кредитоспособность заемщиков и методы ее определения. (2 варианта)
- •Оценка кредитоспособности физических лиц
- •Оценка кредитоспособности юридических лиц
- •15.Формы и виды обеспечения возвратности кредита.
- •16.Виды банковских процентов, порядок их начисления и уплаты.
- •17.Факторы, влияющие на уровень процентных ставок.
- •18.Собственные средства коммерческих банков.
- •19.Привлеченные средства банка.
2.Универсальные коммерческие банки и их операции.
Коммерческие (универсальные) банки занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшими их функциями являются:
- аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;
- обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота;
- кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота;
-учет векселей и операций с ними;
-хранение финансовых и материальных ценностей;
-доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
Различают универсальные и специализированные коммерческие банки. Так, банки могут специализироваться, например:
1) по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под развитие научно-технического прогресса), ипотечные (выдающие кредиты под залог недвижимости);
2) по отраслям : строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;
3) по клиентам : обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.
3.Организационно-правовое устройство коммерческих банков.
В зависимости от организационной формы деятельности банки подразделяются на унитарные, паевые и акционерные.
Унитарные банки представляют собой образования, основанные на единовластии и единоначалии и имеющие единого собственника в лице государства или частного лица.
Паевые банки основаны на коллективном, долевом участии различных физических и юридических лиц в формировании их собственного капитала. Они могут быть двух основных видов: товарищества и акционерные общества.
Товарищество представляет собой объединение предприятий и организаций (а также граждан), построенное на основе соглашения и объединения на долевой основе части имущества участников, входящих в него на началах членства, в целях осуществления совместной хозяйственной деятельности и извлечения прибыли.
Весьма распространенным видом товарищества является акционерное коммандитное товарищество, уставный фонд которого делится на акции. Вместе с тем учредителями акционерного коммандитного товарищества являются один или несколько "полных товарищей", которые несут неограниченную солидарную ответственность по долгам и обязательствам товарищества. Остальные участники акционерного коммандитного товарищества — вкладчики обладают статусом акционера и отвечают за убытки в пределах своего вклада в имущество товарищества.
Вкладчики (акционеры) доверяют ведение дел товарищества его полным участникам и сами не участвуют в управленческом процессе. Как правило, число вкладчиков не может быть меньше грех. Совокупный размер участия вкладчиков определяется в учредительных документах акционерного коммандитного товарище ства. Обычно вкладчики привлекаются в форме покупки ими "безголосых" акций, нередко весьма крупного номинала, часть из кото рых может быть привилегированными.
Наконец, основная и в настоящее время наиболее эффективная правовая форма организации деятельности — акционерное общесг-во, являющееся одной из наиболее распространенных разновидностей товарищества с ограниченной ответственностью.
В зависимости от характера взаимоотношений с головной компанией акционерные общества могут иметь статус зависимой или дочерней компании. По российскому законодательству дочерним называется общество, доля участия головной компании в капитале которого превышает 51 %. Зависимым акционерным обществом считается любое акционерное общество, на деятельность которого решающим образом влияет головная компания.