- •Понятие, функции и роль банковской системы.
- •Основные характеристики современной банковской системы России.
- •Современное состояние российской банковской системы
- •Цели, задачи, функции и операции центрального банка
- •Организационное построение центрального банка
- •Банковское регулирование и надзор
- •Организационно-экономические основы денежно-кредитной политики центральных банков
- •Методы и инструменты денежно-кредитной политики центральных банков
- •Система резервных требований Банка России
- •Процентная политика Банка России
- •Рефинансирование коммерческих банков Банком России
- •Политика открытого рынка Банка России
- •Понятие коммерческого банка и правовые основы его функционирования
- •Порядок учреждения и лицензирования деятельности кредитных организаций
- •Организация управления коммерческим банком
- •Организация внутреннего контроля в банке
- •Структура и общая характеристика пассивных операций банков
- •Формирование собственных ресурсов банка: российская практика и международные стандарты
- •Депозитные и недепозитные операции банков
- •Понятие и структура активов банка
- •Управление ликвидностью коммерческого банка
- •Принципы управления единым портфелем активов и пассивов банка
- •Государственное регулирование кредитной деятельности банков
- •Формирование условий для кредитной деятельности банка
- •Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка
- •Организационное и юридическое обеспечение кредитного процесса
- •Цена банковского кредита: природа, расчет, получение
- •Специфика организации отельных видов кредитования корпоративных заемщиков и физических лиц
- •Межбанковский рынок кредитов и депозитов и его организация
- •Кредитные отношения коммерческих банков с Центральным банком
- •Особенности оценки кредитоспособности и кредитования различных категорий заемщиков
- •Обеспечение возвратности кредитов
- •Экономико-правовые аспекты управления кредитными рисками в банках
- •Качество кредитной деятельности банка, его оценка и повышение
- •Лизинговые операции банков
- •Факторинговые операции банков
- •Предоставление банковских гарантий
- •Эмиссионная деятельность коммерческих банков и ее регулирование со стороны цб рф.
- •Эмиссионные операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •Инвестиционные и посреднические операции банков на рынке ценных бумаг
- •Содержание валютных операций и правовые механизмы их обеспечения
- •Порядок ведения валютных счетов физических и юридических лиц
- •Операции с валютными средствами на внутреннем валютном рынке России
- •Техника проведения биржевых валютных операций
- •Торговые валютные операции
- •Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами в коммерческом банке
- •Организация приема и выдачи наличных денег
- •Организация инкассации и доставки наличных денег
- •Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами
- •Организация расчетных операций в банке
- •Организация международных платежей в коммерческих банках
- •Правовые основы банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Операции Банка России с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Операции российских коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Задачи и объекты бухгалтерского учета в банке
- •План счетов бухгалтерского учета кредитной организации
- •Учетная политика кредитной организации и принципы ее формирования
- •Отчетность кредитных организаций
- •Информационная база финансового анализа кредитной организации
- •Анализ качества управления пассивами кредитной организации
- •Анализ качества управления активами кредитной организации
- •Анализ показателей финансового состояния коммерческого банка
Операции с валютными средствами на внутреннем валютном рынке России
Под внутренним валютным рынком России понимается система устойчивых экономических и организационных отношений по организации купли-продажи иностранных валют и платежных документов в иностранной валюте на территории РФ.
Выделяют 2 сегмента:
Биржевой,
Внебиржевой (межбанковский).
В отношении котировок валют ЦБ действует Положение №286-П «Об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю".
Банк России устанавливает официальный курс ежедневно или ежемесячно без обязательства ЦБ-а покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу.
Официальный курс валют, котируемых на ММВБ определяется по итогам торгов.
Курс СДР определяется на основе котировок межбанковского внутреннего валютного рынка по операциям «Доллар США – Рубль» и использованием установленного курса доллара для расчета курса СДР, установленного МВФ. (т.е.кросс-курс)
Валюты, которые не котируются – тоже кросс-курс на основе котировки иностранных ЦБ – эмитентов этих бумаг.
Числовое значение официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю содержит 6 значащих цифр, 4 из которых являются десятичными знаками.
При выставлении котировок банками используются 2 способа:
С учетом международного рынка,
Исходя из официального курса ЦБ РФ.
При осуществлении операций с иностранной валютой КБ обязаны рассчитывать величину валютного риска.
Валютный риск – это риск понесения убытков вследствие изменения курса иностранных валют и цен на драгоценные металлы по отношению к рублю.
Валютный риск зависит от величины валютной позиции:
Чистая валютная позиция одной иностранной валюты представляет собой разность между балансовыми активами и пассивами, внебалансовыми требованиями и обязательствами, выраженными в этой валюте.
Валютная позиция может быть:
Закрытой (если требования и обязательства совпадают),
Открытой(если не совпадают).
Открытая позиция может быть:
Короткой, при которой обязательства по валюте превышают требования,
Длинной, если требования больше обязательств.
Открытая валютная позиция регулируется Инструкцией ЦБ РФ №124-И. Данная инструкция предполагает наличие следующих показателей:
Чистая балансовая позиция (разность между суммой балансовых активов и суммой балансовых пассивов в одной и той же иностранной валюте с учетом резервов на возможные потери),
Чистая спот-позиция – разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте по сделкам, определяемым в качестве наличных,
Чистая срочная позиция – разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте по срочным сделкам,
Чистая опционная позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте, обусловленными покупкой или продажей опционных контрактов.
С целью ограничения валютного риска ЦБ-ом устанавливаются следующие лимиты открытых валютных позиций:
Ежедневно суммарная величина всех длинных либо коротких открытых валютных позиций в иностранной валюте не должна превышать 20% от собственных средств уполномоченного банка,
При этом ежедневно любая длинная или короткая открытая позиция в отдельных иностранных валютах не должна превышать 10% от собственных средств уполномоченного банка.