Глава 8

СПОСОБЫ ВЫДАЧИ И ПОГАШЕНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ

8.1. Порядок выдачи разовых целевых ссуд

Разовые целевые кредиты — это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. При этом каж­дая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цел и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Для ре­шения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для оформления любого кредита стандартный пакет документов.¹

Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно, в один прием. Кре­дит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчет­ный счет заемщика. Предприятие-заемщик может иметь в банке несколько про­стых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования, т. е. выданным на разные цели, под разные процентные ставки, в разное время и на разные сроки. Если впоследствии окажется, что раз­мер разрешенного заемщику разового (целевого) кредита не соответствует по­требности клиента, то, изучив обоснования дополнительной потребности заемщика в денежных средствах, банк может заключить дополнительное соглашение к кредитному договору об увеличении суммы кредита и потребовать от заемщика дополнительных обеспечительных обязательств для ее покрытия.

Погашение разовых кредитов может производиться заемщиком как единовре­менно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки в соответствующей огово­ренной сумме.

При непогашении разового кредита в срок, установленный в кредитном дого­воре или в дополнительном соглашении к нему, его сумма относится на счет про­сроченных ссуд и банк может обратиться к обеспечительным обязательствам за­емщика для ее погашения.

8.2. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии

Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован им на основание

¹ См. о документации по оформлению кредитов п. 7.4.2.

Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии

201

кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком каких-либо дополнительных документальных оформлений, кроме как при открытии самой линии.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период.

По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.

Кредитные линии используются в организации межбанковского кредитова­ния, в отношениях банков с надежными заемщиками, при наличии длительных кредитных отношений в целях расширения производства, стимулирования экс­порта товаров, работ, услуг и т. д.

Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на превышения лимита, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лими­та или без такого обязательства (т. е. по мере наличия у банка свободных кредит­ных ресурсов) и т. д.

Нормативные документы Банка России определяют кредитную линию как обязательство коммерческого банка предоставить заемщику денежную сумму в те­чение обусловленного срока при соблюдении одного из следующих условий:

• общая сумма предоставленного заемщику кредита не превышает максималь­ного размера лимита выдачи, определенного договором (соглашением) обе­их сторон;

• в период действия соглашения (договора) размер единовременной задолжен­ности клиента банку не превысит установленного ему данным соглашением (договором) лимита задолженности.

Таким образом, заемщикам банк может открывать как невозобновляемую кре­дитную линию (под лимит выдач), так и возобновляемую кредитную линию (под лимит задолженности).

Вместе с тем допускается открытие и таких кредитных линий, где сочетаются оба условия, т. е. установление заемщику одновременно и лимита выдачи, и ли­мита задолженности по кредитной линии.

Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от его частичного погашения.

При этом способе выдачи ссуд оборот суммарной выдачи кредитов должен быть не больше общей суммы, предусмотренной договором о кредитной линии. Величина кредита, предусмотренная к выдаче данным договором, является мак­симальной суммой кредита, которую заемщик может использовать в своем хо­зяйственном обороте в течение обусловленного срока и при соблюдении опреде­ленных условий кредитного договора (соглашения). Эта максимальная сумма кредита называется лимитом выдачи по кредитной линии и определяется объ­емом и условиями хозяйственной сделки, под которую испрашивается кредит.

В течение срока действия договора о кредитной линии под лимит выдач кли­ент-заемщик может получить в банке ссуду (транш) в любой момент без пред­ставления стандартного пакета документов. Выдача кредитов в счет такой откры­той кредитной линии осуществляется каждый раз по заявке установленной формы клиента-заемщика, являющейся неотъемлемой частью кредитного договора. В за­явке указывается сумма очередного транша испрашиваемого кредита и желатель­ная дата его предоставления банком.

По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кре­дитной линии (под лимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией. В дого­воре о кредитной линии может предусматриваться и такой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита приходились на один срок — срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмот­ренной в кредитном договоре (соглашении). В данном случае кредитная линия считается исчерпанной.

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор (соглашение) о пре­доставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер еди­новременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и который предусматривает возможность ее полного или частич­ного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Таким обра­зом, в отличие от невозобновляемой кредитной линии, где лимитируется оборот по выдаче кредита, при возобновляемой кредитной линии лимитируется ежед­невный остаток ссудной задолженности клиента банку. Максимальная же сумма кредита, которую заемщик может получить в течение срока действия кредитного договора, не лимитируется. Именно это обстоятельство дает возможность банку при погашении заемщиком задолженности по кредиту (полностью или частично) возобновить кредит в пределах установленного лимита задолженности. Неоднок­ратные автоматические выдачи и погашения кредита в рамках договора об откры­тии кредитной линии под лимит задолженности являются главным достоинством возобновляемой (револьверной) кредитной линии. Возврат кредитов по догово­ру о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора), или до востребования, или же до вос­требования, но не ранее определенного срока.

Лимит задолженности по возобновляемой линии определяется индивидуаль­ными потребностями клиента-заемщика на основании его бизнес-плана, анализа будущих денежных поступлений, фактических среднемесячных поступлений на его расчетный счет за последние 3-6 месяцев. При заключении кредитного дого­вора сумма установленного заемщику лимита задолженности отражается у баи к. за балансом в целях контроля за неиспользованной его частью.

Выдача кредита заемщику в счет открытой возобновляемой кредитной линия осуществляется на основании его заявки на предоставление кредита, составлен­ной по определенной форме и являющейся неотъемлемой частью кредитного до­говора.

Особенности кредитования расчетного счета клиента

203