174

Глава 7. Система банковского кредитования рыночного хозяйства

• с точки зрения права на имущество лицо, которому предмет залога принад­лежит па праве собственности, либо полного хозяйственного ведения, либо оперативного управления.

Предметом залога может быть любое имущество,¹ которое в соответствии с зако­нодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бу­маги и имущественные права.²

Конкретно в качестве залога могут выступать предприятие в целом (или комп­лекс), земельные участки, основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-материальные ценности; товарно-транспортные документы (железнодо­рожные накладные, варранты, коносаменты, складские свидетельства, контракты и т. п.); валютные средства; ценные бумаги (акции, облигации, векселя, банков­ские сертификаты и т. д.).

В зависимости от материально-вещественного содержания перечисленные пред­меты залога могут быть классифицирован^ следующим образом;

1. Материальные активы.

1. Производственные запасы.

2. Полуфабрикаты.

3. Незавершенное строительство и производство.

4. Готовая продукция.

5. Товары (или товарные документы, подтверждающие наличие товаров у их владельцев).

6. Недвижимое имущество.³

7. Художественные ценности.

2. Финансовые активы.

1. Ценные бумаги.

2. Иностранная валюта.

3. Золото и драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них.

1. Платежные документы на получение платежа, выраженные в иностранной валюте или валюте Российской Федерации.

3. Права.

1. Имущественные.

2. На объекты интеллектуальной собственности.

3. Другие.

Различают два вида залога:

• при котором предмет залога может оставаться у залогодателя;

• при котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залоги держателю.

Наибольшее распространение имеет первый вид залога.

1 За исключением имущества, изъятого из оборота.

2 Кроме требований, неразрывно связанных с личностью кредитора (алиментов, тр ваний о возмещении вреда жизни и здоровью), и иных прав, уступка которых запрешеи законом.

3 Земельные участки, предприятия в целом, основные фонды (здания, сооружения рудование).

*пы банковского кредитования

175

рш залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе: ■тлеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением; ]рвгпоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на при-ЬЬретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

" с оставлением имущества у залогодателя может выступать в нескольких

. основными из которых являются залог товаров в обороте, переработке ■ недвижимости.

•товара в обороте (он же залог с переменным составом) означает, что за- вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного рвения определенной части задолженности или замены выбывающих това- гутими, соответствующими данному виду кредитования ценностями, на рав-

ной большую сумму. Заемщик обязан обеспечить соответствующий учет и хра- щзаложенных ценностей и несет за это ответственность.

товаров в переработке означает, что заемщик вправе перерабатывать производстве заложенное сырье, материалы, покупные полуфабрикаты, [этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфаб- I. незавершенное производство, готовую продукцию и товары отгруженные. • недвижимости (ипотека) — это залог предприятий, строений, зданий, со-

рсений или иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе иветствующими земельными участками или правом пользования ими. эг с оставлением предмета залога у залогодержателя, иначе называемый

м, является предпочтительным видом залога в банковской деятельности, ■вступает в форме твердого залога и залога имущественных прав.

дый залог в классическом виде предусматривает передачу товара и другого

■ества банку и хранение его на складе кредитного учреждения или на складе

1ка, но под замком и охраной банка. Ценности, принимаемые в заклад, долж-

ечать таким требованиям, как легкая реализуемость, возможность их дли-

юго хранения, а также осуществления банком контроля за ними. Наиболее

бными для банка объектами твердого залога являются товарные и товарно-■гпортные документы, а также ценные бумаги. Во-первых, они передаются подателем в обеспечение ссуды непосредственно самому банку (залогодержа-ю). причем не требуют особых затрат на свое хранение; во-вторых, они отлича-31 высокой ликвидностью, что имеет большое значение в случае неисполнения ящиком своего обязательства по ссуде. Необходимо отметить, что предметом вга не может быть недвижимое имущество, а также товары в обороте. Три залоге прав в качестве залога могут выступать документы, свидетельству-ие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользо-ия имуществом, на объекты интеллектуальной собственности (авторских прав промышленные образцы, товарные знаки, ноу-хау, патенты) и др.

^Залогодателем права может быть только то лицо, которому принадлежит за­

даваемое право. Залог права аренды или иного права на чужую вещь не до-

кается без согласия ее собственника или лица, имеющего на нее право хозяй-

снного ведения.

[Закон РФ «О залоге» предусматривает, что должник может заложить одно и то м\щество одновременно нескольким кредиторам. В соответствии со ст. 342

ГК РФ последующий залог допускается, если он не запрещен предшествующим договором о залоге. Залогодатель с целью информирования потенциальных креди­торов о наличии своего имущества в залоге должен в обязательном порядке вести книгу записи залогов. В ней помещаются сведения о виде и форме залога, предмете залога, его стоимости, а также об объеме обеспеченных залогом обязательств.

Отношения залога оформляются письменным договором между залогодателем и залогодержателем, который является обязательным приложением к кредитно­му договору, сохраняя при этом свою юридическую самостоятельность.

Право залога прекращается в случаях:

• исполнения основного обязательства, обеспеченного залогом;

• продажи с публичных торгов заложенного имущества;

• приобретения залогодержателем права собственности на заложенное иму­щество;

• гибели заложенного имущества.

В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме.

В целях создания экономически обоснованного резерва на возможные потери по ссудам обеспечение в зависимости от его качества подразделяется на три катего­рии. К I категории качества относятся обеспечительные обязательства, в основе которых, прежде всего, высоколиквидные ценные бумаги, а именно:

• котируемые ценные бумаги государств, имеющих инвестиционный рейт и: не ниже «ВВВ» по классификации «Standard & Poors» и/или не ниже ана­логичного по классификациям «Fitch 1ВСА», «Moody's», а также ценные бу­маги центральных банков этих государств;

• облигации Банка России;

• ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов Российской Фе­дерации;

• векселя Министерства финансов Российской Федерации;

• котируемые ценные бумаги, эмитированные третьими юридическими лица-i ми с инвестиционным рейтингом не ниже «ВВВ» по классификации S&FJ («Standard & Poor's*) и/или не ниже аналогичного по классификациям «Fitcfc( 1ВСА», «Moody's»;

• собственные долговые ценные бумаги кредитной организации, срок пр< Щ явления которых к платежу превышает срок погашения обязательств заем-1 щика по ссуде, либо сроком по предъявлении;

• векселя, авалированные и/или акцептованные лицами, имеющими высоктяи надежность, в части суммы, обеспеченной авалем (акцептом);

• драгоценные металлы в слитках (золото, серебро, платина и палладий).

К обеспечению I категории качества относятся также поручительства и гараии тии особо надежных юридических лиц:

• гарантии Российской Федерации, банковская гарантия Банка России, пом чительства (гарантии) правительств и банковские гарантии центральных ли ков стран, входящих в группу развитых стран;

• поручительства (гарантии) юридические лиц с инвестиционным рейтншяи не ниже «ВВВ» по классификации S&P («Standard & Poor's*) и/или не нжав

нципы банковского кредитования

177