3. Стадії руху кредиту, особливості залежно від сфери використання.

Для розуміння суті кредиту важливе значення має рух позичкової вартості, що наочно доцільно розглянути на мікрорівні. Економічною основою руху є виділення окремих стадій в сфері розширеного відтворення від процесу виникнення кредитних відносин до повернення позиченої вартості до свого власника (кредитора). Етапами відтворювального руху кредиту є: формування вільної вартості у кредитора → розміщення у позички → одержання додаткових коштів позичальником → їх використання → вивільнення коштів з обороту позичальника → повернення позичальником вартості кредитору та сплата проценту.

Швидкість руху коштів на різних стадіях та наявність усіх стадій залежить від мети кредитування.

Зміна маси кредитних ресурсів та кредитних вкладень впливає на пропозицію грошей і через неї - на загальну кон'юнктуру ринку і розвиток економіки. Основними закономірностями руху вартості коштів на мікрорівні є:

• зворотність руху вартостей;

• тимчасовість перебування позиченої вартості в обороті позичальника, що визначається тривалістю кругообігу його капіталу;

• збереження позиченої вартості в процесі руху і повернення її до кредитора в повному обсязі;

• залежність маси наданої позички від наявності обсягів вільних коштів.

На макрорівні закономірності руху кредиту проявляються наступним чином:

• кількісні параметри розвитку кредиту повинні бути адекватними динаміці обсягів ВНП;

• загальні суми кредитних вкладень і позичених ресурсів у макромасштабах завжди балансуються;

• зворотність і платність кредиту забезпечує переміщення вільної вартості з сектора домашніх господарств у сектор фірм;

• платність кредиту і здатність приносити дохід обом його суб'єктам спонукають спрямування коштів з низькорентабельних галузей і секторів економіки в високорентабельні, що відбувається під економічним примусом і визначає його важливу роль у забезпеченні економічного росту.

Закономірності руху кредиту вимагають від його суб'єктів будувати свої відносини з їх урахуванням, що забезпечується дотриманням певних принципів, які виробила світова практика.

4. Форми та види кредиту: критерії класифікації, характеристика, стан та проблеми їх розвитку в Україні.

Розвиток та вдосконалення економічних відносин у суспільстві, що визначають зміни в характері формування вільних коштів, розширення потреб економічних-суб'єктів, удосконалення організаційних та правових відносин між суб'єктами конкретизують сутність кредиту та його форми.

В світовій теорії та практиці не вироблено єдиних підходів до класифікації кредитних відносин, найбільш сприйнятими є їх розділення по формах та видах кредиту, що теж не однозначно трактується. Нами взята наступна схема.

Форми кредиту тісно пов'язані з його структурою та в певній мірі з сутністю кредитних відносин і тому їх доцільно розглядати від характеру:

• позичкової вартості;

• кредитора та позичальника;

• цільових потреб позичальника.

В залежності від позичкової вартості кредит може бути в товарній або грошовій формі.

Товарна форма - є попередньою до грошової, являє собою не вивільнені кошти з обороту кредитора. В сучасній практиці не основополагаюча; реалізується через продаж товарів з відстрочкою платежу, при оренді - лізингу майна, наданні речей, приладів у прокат. Товарна форма кредиту, як правило, повертається в грошовій формі; супроводжується грошовою формою кредиту.

У грошовій формі здійснюється рух переважної частини позичкового фонду країни.

Залежно від суб'єктів кредитних відносин розрізняють:

1. Банківську форму, яка є найбільш розповсюдженістю. Її особливість заключається в тому, що:

• банк оперує не тільки власними але і залученими коштами;

• використовує тільки вільні кошти, зокрема і ті, що є на рахунках власників;

• банк позичає кошти, як капітал і платність банківської форми кредиту є невід'ємним її атрибутом.

2. Міжгосподарську форму кредиту характеризує рух позичкової вартості між окремими господарюючими суб'єктами в вигляді:

• комерційного, що оформлюється векселем і опосереднює продаж товарів покупцю з відстрочкою платежів, закінчується кредитна операція погашення векселя позичальником;

• фінансового - авансування оплати частини вартості товару (що буде куплена після його виготовлення) або позичанням грошей.

1. Державну форму кредиту, що виникає в випадку надання позик за рахунок бюджету або позичених коштів різним суб'єктам господарювання. На сучасному етапі держава виступає як позичальник юридичних та фізичних осіб традиційно через розміщення своїх зобов'язань.

Перераховані форми кредиту можуть розвиватись в межах держави а також на рівні міждержавних відносин, коли суб'єктами виступають банки, уряди різних держав та міжнародні валютне - кредитні організації.

Залежно від призначення кредити функціонують як продуктивні (виробничі), що надаються юридичним особам під основні засоби та обігові кошти та споживчі, що надаються фізичним особам для задоволення особистих потреб. Форми кредиту між собою різняться стадіями руху позичкової вартості.

Вид кредиту — це більш детальна його характеристика згідно організаційно — економічних ознак і передбачає його систематизацію за:

• термінами залежно від тривалості кругообігу капіталу у формуванні якого бере участь позичена вартість: короткострокові (до 1 року), середньострокові (до п'яти), довгострокові (понад 5 років);

• галузевою спрямованістю: промисловість, сільське господарство, торгівля, будівництво (житлове), в інші галузі;

• об'єктами кредитування: формування виробничих запасів, витрати виробництва, створення запасів готової продукції, з виникненням тимчасових резервів у платежах, (у визначені строки проведення платежів платник не одержав частково або повністю, коштів для їх здійснення);

• організаційно - правовими ознаками та умовами надання позичок можна виділити такі види кредиту:

• забезпечений та незабезпечений (бланковий);

• прямий та опосередкований;

• строковий, прострочений, пролонгований;

• реальний, сумнівний, безнадійний;

• платний, безплатний.

Безперервний відтворювальний процес в економіці потребує забезпечення всіх його етапів грошовими ресурсами, що може бути досягнуто через використання кредиту. Кредитні відносини ґрунтуються на різних засадах залежно від суб'єктів, об'єктів кредиту та цілей кредитування, що, для більш чіткої організації цих відносин, класифікує кредити по формах та видах; їх детальну характеристику рекомендується для самостійного засвоєння.

Доцільно зазначити, що чистих форм та деяких видів кредиту, ізольованих одних від інших, не існує. В розвитку кредитних відносин вони можуть переходити один в другий.