22. Задачи, решаемые банком в процессе управления собственными средствами

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчи­вости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также получен­ную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественно­му составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда фак­торов и в частности от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капиталь­ной базы.

Основную долю капитала банка составляют: уставный капитал, добавочный капитал и фонды, наибольший удельный вес за­нимают фонды специального назначения и накопления.

Собственный капитал банка выполняет ряд важнейших функций, из них основные — защитная, оперативная, регулирующая.

Защитная функция заключается в возможности защиты интересов вкладчиков, там как собственный капитал может служить источником выплаты средств по обязательствам при потере ликвидности банка и при его ликвидации. Капитал играет роль своеобразной защитной "подушки" и позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или расходов.

Оперативная функция проявляется в том, что банк за счет резервов, фондов и прибыли, составляющих его капитал, может производить ряд затрат (например, по приобретению основных фондов и нематериальных активов), осуществлять инвестиции в уставные фонды других субъектов и т.п.

Регулирующая функция собственного капитала банка заключается в том, что центральные банки, устанавливая обязательные для всех коммерческих банков экономические нормативы, ряд которых связан с размером собственного капитала, имеют реальную возможность регулировать деятельность банков. Собственный капитал банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных рисков банка.

Капитал сдерживает рост и уменьшает риск ограничением новых активов, которые банк может приобрести через финансирование с по­мощью задолженности.

Соб­ственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обес­печивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устой­чивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк.

23. Управление заемными средствами банка

Управление ссудными операциями коммерческого банка включает:

1. управление технологией кредитных операций;

2. управление кредитными рисками.

Управление технологией кредитных операций предполагает, прежде все­го, определение функций кредитных подразделений банка и звена, управляю­щего кредитными операциями. Могут выделяться аналитические кредитные отделы и отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением до­говоров, контролем за их выполнением, за состоянием залога и текущим поло­жением дел у заемщика, т. е. непосредственно технологией кредитования.

Кредитными операциями в банке обычно управляет Кредитный комитет.

В его состав входят члены Совета и правления банка, представители кредитных

подразделений и других связанных с ними отделов банка.

Управление кредитными рисками включает систематический анализ кре­дитного портфеля и работу с проблемными кредитами.

Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными фак­торами кредитного риска или способами защиты от него.

Регулярный анализ кредитного портфеля в системе управления банком позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений, принять решение о целесообразности выдачи ссуды клиентам в за­висимости от их отраслевой принадлежности, форм собственности, кредито­способности и т. д.