24. Оценка достаточности собственных средств

Основными показателями оценки достаточности капитала банка в мировой практике являются:

-абсолютная минимальная величина уставного капитала банка

-соотношение между капиталом 1 и 2 уровней

-коэффициенты достаточности капитала, рассчитываемые как соотношение капитала 1 уровня и совокупного капитала к активам, взвешенным с учетом риска

-коэффициент «левереджа»

-соотношение темпов роста совокупного капитала и активов

-качество активов.

Собственный капитал банка в большинстве стран включает акционерный капитал и общую сумму публикуемых резервов. Акционерный капитал включает все обычные акции (выпущенные и полностью оплаченные), а в некоторых странах также и привилегированные акции без срока платежа с некумулятивными дивидендами.

При этом в составе собственного капитала не должна учитываться неоплаченная часть капитала, расходы по учреждению банка и иммобилизация в нематериальные активы.

В практике российских банков пока отсутствует деление собственного капитала банка на основной и дополнительные элементы. Кроме того, действующая методика расчета достаточности капитала не учитывает качественную структуру уставного капитала и других элементов, включаемых в состав собственного капитала. К СК в отеч.практике относят:

-УК

-Резервный капитал

-различные фонды

-прибыль текущего года

Действующими нормативными документами предусматривается оценка достаточности капитала по формуле:

25. Понятие и содержание кредитных договоров

Кредитный договор – это документ, который подписывают участники кредитной сделки, содержащий подробное описание условий предоставления ссуды.

Кредитный договор включает несколько разделов:

1. Общие положения: наименование сторон, вид кредита, сумма, срок, % ставка, условия обеспечения, порядок выдачи и погашения ссуды, начисления и уплаты %.

2. Права и обязанности заемщика. Заемщик вправе требовать от КБ предоставления кредита в объемах и сроки, установленные договором; обратиться за расчетами; досрочно погасить ссуду.

Заемщик обязан: использовать кредит на установленные цели; возвратить кредит в срок; своевременно уплачивать %; предоставлять в банк необходимые документы; информировать КБ о предстоящем изменении организационно-правовой формы, реорганизации и ликвидации предприятии.

3. Права и обязанности кредитора. КБ вправе проводить проверку обеспечения кредита; его целевого использования; прекращать выдачу ссуды и требовать возврата выданной в случае нарушения условий договора.

4. Ответственность сторон. Как правило, предусмотрена неустойка в виде штрафа и пени.

5. Дополнительные условия (заемщик не вправе выступать поручителем,  давать займы, продавать активы).

6. Порядок разрешения споров.

7. Срок действия договора.

8. Юридические адреса сторон.

26. Методы регулирования собственных средств банка

Управление собственными средствами банка включает:

- поддержание достаточности капитала в соответствии с нормативами ЦБ (норматив Н1) и собственными методическими разработками банка;

- эффективное использование капитала в активных операциях банка;

- разработку и осуществление эффективных механизмов наращивания собственных средств;

- рациональное регулирование и учет банковских рисков.

Основными инструментами и методами регулирования собственных средств являются:

- акции;

- распределение прибыли;

- минимизация внутренних издержек;

- минимизация убытков;

- повышение эффективности работы структур банка, его менеджмента и маркетинга.