- •Навчально-методичні матеріали для вивчення дисципліни „Податковий менеджмент”
- •2.1. Вступ
- •2.2. Тематичний план вивчення дисципліни Денна форма навчання
- •Вечірня форма навчання
- •Заочна форма навчання
- •2.3. Програма дисципліни та рекомендована література Модуль 1. Теми 1-7
- •Тема 1. Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик-менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Тема 6. Облік податкових надходжень. Організація сплати податків.
- •Тема 7. Управління податковим боргом.
- •Тема 8. Теоретичні засади податкового контролю.
- •Тема 9. Планування та організація проведення перевірок
- •Тема 10. Контрольна робота податкових інспекцій в сфері справляння податків на споживання
- •Тема 11. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток
- •Тема 12. Контроль податкових органів у сфері оподаткування доходів громадян
- •Тема 13. Контроль за правильністю справляння єдиного податку, ресурсних, майнових та інших обов’язкових платежів
- •Тема 14. Митний контроль.
- •Рекомендована література Основна:
- •Додаткова:
- •І. Усне опитування
- •2.5. Організація самостійної роботи студентів
- •2.5.1. Карта самостійної роботи студентів
- •2.5.2. Перелік завдань та форми організації самостійної роботи студентів при вивченні теоретичного матеріалу дисципліни.
- •2.5.3. Завдання для виконання на базах практики
- •1. Індивідуальне завдання по темі. „Організація податкового рахівництва на підприємстві”
- •2. Індивідуальне завдання по темі: " Правове регламентування управління оподаткуванням у сфері бізнесу".
- •3. Індивідуальне завдання по темі: "Податкове планування"
- •4. Індивідуальне завдання по темі: " Організація сплати податків на підприємстві”.
- •8.Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність податку на додану вартість”
- •2.5.4. Перелік індивідуальних практичних завдань Теми рефератів
- •Тема 1. Теоретичні правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик-менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво.
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Тема 6. Організація сплати податків. Облік податкових надходжень.
- •Тема 7. Управління податковим боргом.
- •Тема8.Теоретичні засади податкового контролю
- •Тема 10. Контрольна робота податкових органів в сфері справляння податків на споживання.
- •2.6. Система поточного і підсумкового контролю якості знань студентів з дисципліни.
- •2.6.1. Порядок поточного контролю та критерії оцінювання знань студентів з дисципліни
- •2.6.2. Порядок підсумкового контролю знань
- •2.6.3. Зразок екзаменаційного білета
2.5.2. Перелік завдань та форми організації самостійної роботи студентів при вивченні теоретичного матеріалу дисципліни.
Самостійна робота студентів полягає у вивченні та опрацюванні відповідні літератури, законодавчих та нормативних документів, виконанні навчальних завдань. Більшість тем, по яких за навчальним планом передбачається самостійна робота, включені до лекційного курсу, і за цими темами заплановані практичні заняття для закріплення отриманих знань. Отже, в ході самостійної роботи за такими темами студенту необхідно опрацювати прослуханий лекційний матеріал, опрацювати додатково рекомендовану літературу і виконання навчальні завдання за вказівкою викладача з метою розширення і поглиблення знань. Навчальні завдання виконуються у письмовій формі і подаються на перевірку викладачу в установлений строк. Результати роботи з літературою, законодавчими та нормативними документами оформлюються у вигляді реферату за однією з запропонованих тем на вибір студента.
Вимоги до виконання реферату
З М І С Т
Обґрунтувати необхідність наукової розробки обраної теми.
Визначити проблемний аспект обраної теми.
Показати, як обрана тема розроблена в науковій літературі і якими нормативними документами регламентується питання, що розглядається.
Зробити аналіз статистичного матеріалу з обраної теми (якщо це доцільно і можливо).
Здійснити критичний аналіз опрацьованої літератури і законодавства.
Сформулювати питання, що потребують удосконалення й запропонувати рекомендації з цього приводу.
О Ф О Р М Л Е Н Н Я
Титульний лист (згідно з додатком).
Загальний обсяг роботи 10-12 сторінок (шрифт: TimesNewRoman, розмір 14, інтервал - 1.5).
Текст повинен містити посилання на опрацьовані джерела.
Висновки виділити окремо.
Обов’язково навести список використаної літератури.
За деякими темами лекції та практичні заняття навчальним планом не передбачені. Отже, в ході самостійної роботи студенту необхідно за допомогою рекомендованої літератури вивчити весь матеріал, передбачений програмою курсу по відповідній темі, виконати навчальні завдання. За такими темами проводяться наступні форми контролю:
1) усне опитування в ході проведення колоквіуму;
2) написання контрольних робіт (питання по темах, запланованих для самостійного вивчення, включені до завдань для перевірки знань студентів - модуль 1; модуль 2.
3) написання рефератів за однією із запропонованих тем на вибір студента.
2.5.3. Завдання для виконання на базах практики
1. Індивідуальне завдання по темі. „Організація податкового рахівництва на підприємстві”
1. Розглянути структуру підрозділів підприємства, що займаються податковим обліком, складанням податкової звітності, управлінням податковими потоками та оптимізацією оподаткування за місцем проходження практики і відобразити її в схематичній формі.
2. Вивчити функції окремих підрозділів у секторі управління оподаткуванням на підприємстві, дослідити питання оптимізації розмежування функцій з метою запобігання їх дублювання і підвищення ефективності роботи кожного підрозділу.
3. Проаналізувати (не менше ніж за 3 роки) статистичні дані, що характеризують різні сторони податкової діяльності підприємства, а саме:
а) динаміку сплачених податків (у розрізі окремих видів) у порівняні з основними показниками фінансово-господарської діяльності страхової компанії;
б) податкове навантаження на страхову компанію;
в) отримані вигоди від законної оптимізації податкових платежів.
4. Охарактеризувати систему податкового обліку в страховій компанії.