Тема 5. Облік платників податків.

1. Взаємодія підприємств (страхових компаній) у процесі обліку платників податків.

2. Процедури обліку підприємства як платника ПДВ.

Тема 6. Організація сплати податків. Облік податкових надходжень.

1. Взаємодія податкових органів і підприємств (стразових компаній) з організації добровільної сплати податків.

2. Механізм розстрочки та відстрочки податкових зобов’язань в Україні.

Тема 7. Управління податковим боргом.

1. Ефективність податкової застави як засобу погашення податкового боргу.

2. Вплив податкової застави на фінансово-господарську діяльність платника податку.

3. Неврегульовані елементи механізму арешту активів в Україні.

4. Погашення податкового боргу державних і комунальних підприємств.

5. Погашення податкового боргу у випадку ліквідації платника.

6. Погашення податкового боргу при реорганізації платника.

Тема8.Теоретичні засади податкового контролю

1. Дискусійні питання теоретичних засад податкового контролю.

2. Недоліки правового регламентування податкового контролю в Україні.

3. Типові порушення чинного законодавства (у розрізі окремих видів податків).

4. Роль податкового контролю у вдосконалені податкового законодавства.

5. Відмінність внутрішнього податкового контрою від незалежного аудиту.

6. Порівняльна характеристика внутрішнього податкового аудиту і контрольної роботи податкових органів.

7. Авторська модель внутрішнього контролю в управлінні податковими потоками на підприємстві.

8. Методика перевірки податкової звітності в процесі внутрішнього аудиту.

9. Автоматизація податкового контролю.

10. Планування, облік і контроль ПДВ на підприємстві.

11. Авторська модель внутрішнього контролю ПДВ.

Тема 10. Контрольна робота податкових органів в сфері справляння податків на споживання.

І.

1. Проблеми застосування непрямих методів перевірки правильності нарахування ПДВ.

2. Контроль за правильністю оподаткування ПДВ в сфері експортно-імпортних операцій .

3. Перевірка правильності нарахування ПДВ по бартерних операціях.

4. Контрольна робота податкових органів за достовірністю нарахування ПДВ в сфері вексельного обігу.

5. Організація податкової роботи за наявністю марок акцизного збору.

Тема 11.Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток.

1. Податковий контроль в сфері оподаткування прибутку від банківських операцій.

2. Документальні перевірки податкових органів правильності нарахування податку на прибуток від страхової діяльності.

3. Контроль оподаткування прибутку в сфері вексельного обігу.

4. Контрольна робота податкових інспекцій правильності оподаткування прибутку від спільної діяльності.

5. Дискусійні питання відображення в обліку валових витрат підприємства.

Тема12. Контроль податкових інспекцій в сфері оподаткування доходів громадян.

1. Шляхи вдосконалення податкового контролю в сфері оподаткування доходів громадян від підприємницької діяльності.

2. Вдосконалення організації податкової роботи по прийому декларацій про доходи громадян.

3. Податковий контроль за сплатою податку на промисел. II. Виконання навчальних завдань за вказівкою викладача.

Тема 13. Контроль за правильністю справляння інших податків та обов’язкових платежів.

1. Податковий контроль за правильністю справляння збору за право використання місцевої символіки.

2. Податкова робота в сфері місцевого оподаткування: проблеми і шляхи їх вирішення.

Орієнтовна тематика наукових робіт

1. Дискусійні питання щодо визначення поняття та складових податкового менеджменту.

2. Напрями вдосконалення управління оподаткуванням в Україні.

3. Методологія оцінки податкового потенціалу в Україні.

4. Прогнозування податкового боргу

5. Ефективність системи управління податковими ризиками в Україні.

6. Формування оптимальної моделі попередження та протидії ризикам.

7. Межі податкової оптимізації.

8. Проблеми застосування непрямих методів перевірки правильності нарахування ПДВ.

9. Моделювання податкових платежів на підприємстві (страховій компанії)

10. Міжнародні аспекти податкового планування (на прикладі спільних підприємств та страхових компаній із участю іноземного капіталу)

11. Міжнародні аспекти податкового планування (на прикладі спільних підприємств та страхових компаній із участю іноземного капіталу).

12. Можливості податкового планування у контексті законодавства України.