83 Обеспечение конкурентоспособности отечественных страховых компаний при открытии рынка для иностранных страховщиков.

Страхование, являясь одной из важнейших составляющих финансовой системы в обеспечении защиты имущественных интересов государства и его граждан, не может исключаться из процесса глобальной экономической интеграции. Конкурентоспособность страховщика – возможность сбыта страховых продуктов на определенном страховом рынке, исходя из имеющихся страховых интересов, выявленных службой маркетинга страховщика. Различают экономические и организационные параметры конкурентоспособности страховщика. Развитие института страхования - неотъемлемая часть стратегии рыночного развития экономики России, повышения ее конкурентоспособности и, и как следствие, повышения экономической безопасности государства в условиях глобализации мировой экономики. Повышение конкурентоспособности российских страховых компаний, и, таким образом, более полное выполнение ими своих функций, позволит увеличить конкурентоспособность российской экономики в целом. В настоящий момент конкурентоспособность отечественной страховой отрасли несравнимо ниже конкурентоспособности страховых отраслей развитых стран, что проявляется в том числе в ограниченных возможностях российских страховых компаний и страхового рынка в целом по удержанию страховых рисков и вызывает необходимость зарубежного перестрахования средних и крупных рисков. В текущей ситуации отечественный страховой рынок выглядит весьма скромно по сравнению с рынками развитых стран: сборы страховых премий всего российского страхового рынка равны сборам средней страховой компании из развитой страны. В этой связи базой для сравнения отечественных страховых компаний могут быть только компании стран Центральной и Восточной Европы, находящиеся в условиях переходной экономики.

84 Страховые резервы и пути повышения надежности их использования страховыми компаниями.

Основной функцией страховой организации является выполнение страховых обязательств, которую она реализует посредством страховых резервов. Страховые резервы представляют собой фонд, образуемый страховой организацией засчет полученных страховых взносов и предназначенных для выполнения своих страховых обязательств. Обязательные страховые резервы формируются в соответствии с Правилами формирования страховых резервов и включают: - резерв незаработанных премий, который формируется в связи с рассроченным характером обязательств страховой организации, т.е. страховая премия не может быть полностью отнесена в доход страховой организации, так как часть ее резервируется для предстоящих выплат, Этот страховой резерв предназначен для осуществления выплат при наступлении страховых случаев, поэтому он должен формироваться в до­минанте за счет нетто-премии;- резервы убытков формируются для предстоящих страховых выплат, когда страховой организации известно о наступлении страхового случая и о том, что страховые выплаты должны быть. Следует различать резерв заявленных, но неурегулированных убытков (формируется для выплат по договорам, по которым страховое событие произошло в течение срока страхования, но по объективным причинам выплата не была осу­ществлена в том же отчетном периоде) и резерв произошедших, но незаяв­ленных убытков (формируется для финансирования выплат по тем стра­ховым событиям, которые произошли в период действия договора стра­хования, но о которых не было известно ни страхователю, ни страховой организации).Дополнительные страховые резервы формируютсястраховой органи­зацией для дополнительного распределения риска во времени. Он может создаваться в форме стабилизационного резерва, резерва катастроф, ре­зерва колебаний убыточности и других резервов.Резерв катастроф формируется в случае, когда правилами страхова­ния страховой организации предусмотрено возмещение ущерба при реализации катастрофических рисков (техногенная катастрофа и т.п.).Резерв колебаний убыточности формируется в благоприятные годы и используется в годы с повышенной убыточностью. Методика его расчета основана на анализе ряда финансово-экономических показателей, характеризующих финансовый результат страховых операций.В тех случаях, когда страховая организация осуществляет страхование жизни, она формирует резерв премий по страхованию жизни, который представляет собой оценку неисполненных или исполненных не до конца обязательств пред страхователями. Данный резерв формируется по каждому виду страхования жизни отдельно в валюте, в которой производится страхование.При расчете тарифов, размера страховых резервов и выкупных сумм по договорам страхования жизни используются актуарные методы, предполагающие применение таблиц смертности и норм доходности при инвестировании временно свободных средств страховых резервов по страхованию жизни. Одновременно учитываются соотношение страховых сумм по риску смерти и риску дожития, варианты внесения страховых взносов и осуществления страховых выплат. . Проблема определения надежности страховой компании является одной из важнейших проблем как для отдельной компании, так и для всего страхового рынка. Платежеспособность страх. компании означает способность в любое время выполнять обязательства по заключенным договорам страхования. Иными словами стоимость активов страховой компании превышает стоимость ее обязательств. Платежеспособность страховщика зависит от достаточности размера сформированных страховых резервов. Но из-за неравномерности распределения страховых случаев во времени, возможного несоответствия фактической убыточности и убыточности, заложенной в расчете тарифов. Активы страховщика должны включать свободные от любых обязательств средства, достаточные для выполнения обязательств по искам в случае недостаточности средств страховых резервов. Таким образом, помимо страховых резервов по каждому виду страхования у страховщиков должны быть гарантии их надежности обеспеченные уровнем их активов, свободных от обязательств.