4. Классификация видов и систем страхования.

В основе классификации страховых отношений лежит критерий «объект страхования». В соответствии с этим критерием выделяют четыре отрасли страхования:

• личное страхование;

• имущественное страхование;

• страхование ответственности;

• страхование финансовых рисков.

Для целей страхования коммерческой деятельности представляют интерес имущественное страхование и страхование финансовых рисков. Имущественное страхование включает:

• страхование имущественных рисков;

• страхование транспорта;

• страхование грузов.

В страховании финансовых рисков выделяют:

• страхование предпринимательских рисков ( в основном от понижения доходов в связи с вынужденным перерывом в торговой деятельности, например прекращение поставок из-за стихийного бедствия);

• страхование финансовых рисков (невозвращение кредита, страхование депозитов, потерь от мошенничества и т.п.).

Наиболее востребованный вид страхования в коммерческих (в том числе торговых) предприятиях – имущественное. Существенными особенностями договора страхования часто являются следующие:

• страхование по действительной стоимости;

• страхование по балансовой стоимости;

• пропорциональное страхование;

• страхование с агрегатной страховой суммой;

• страхование до первого риска;

• страхование с франшизой.

При страховании по действительной стоимости страховая сумма определяется как фактическая стоимость имущества на момент заключения договора страхования. Данная система предполагает полное возмещение ущерба. Для устранения влияния инфляции и курсовой разницы на страховое возмещение страховая сумма иногда выражается в другой валюте, в основном в американских долларах или в евро. Также может быть принята индексация стоимости имущества за определенный период.

При страховании по балансовой стоимость объекта принимается равной балансовой стоимости на момент заключения договора страхования. Разница со страхованием по действительной стоимости заключается в том, что балансовая стоимость в российских компаниях может быть далека от реальной стоимости имущества и стоимости восстановления имущества.

Пропорциональное страхование используется при неполном, частичном страховании объекта. Страховое возмещение определяется от суммы убытка в отношении, равном доле страховой суммы в страховой стоимости имущества.

При страховании с агрегатной страховой суммой ущерб возмещается до установленного договором предела, дальнейший ущерб не покрывается. Предел может быть выбран за несколько страховых случаев. Эта система страхования используется при страховании финансовых рисков и некоторых видов имущественного страхования, например страхования транспорта.

Страхование до первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба в пределах страховой суммы, но только по первому страховому случаю. После выплаты страхового возмещения договор страхования прекращается. Подобная схема страхования в основном используется при страховании личного имущества граждан.

Личное участие страхователя в возмещении ущерба фиксируется при страховании с франшизой. Под франшизой в страховании понимается условие договора страхования, предусматривающее освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенной денежной суммы или процента от страховой суммы. Присутствие франшизы в договоре – общепринятая норма, положительное влияние которой на систему страхования проявляется в следующем:

• освобождение страховщика от расходов, связанных с оплатой мелких убытков, путем резкого сокращения расходов на ведение дела;

• снижение стоимости страховой защиты, позволяющее охватить страхованием более широкий круг лиц и компаний;

• стимулирует страхователя более бережно относиться к застрахованному имуществу.

В договоре страхования используют безусловную, условную и временную франшизу.

Безусловная франшиза предусматривает возмещение ущерба за вычетом установленной франшизы.

При условной франшизе убыток не возмещается, если ущерб не превышает установленный размер франшизы, но если ущерб превышает размер франшизы, то убыток возмещается полностью.

Временная франшиза используется при страховании финансовых рисков, когда страховым событием является остановка торгового процесса. Страховщик возмещает убытки за число дней, оговоренных в договоре страхования.