Вопрос 3. Принципы кредитования.

Принципы кредитования представляют собой основные правила, регулирующие управление кредитным процессом. Через принципы реализуется сущность кредитных отношений на практике.

К основным принципам кредитования относят:

1. Возвратность.

2. Срочность.

3. Платность.

4. Обеспеченность.

При банковском кредитовании дополнительно к этим четырем принципам выделяют:

5. Целевой характер кредитования.

6. Дифференцированный подход к заемщикам.

Возвратность.

Через этот принцип реализуется сущность кредита как стоимости, отданной взаймы. Возвратность - это ключевой, базовый принцип кредитования. Выдача невозвратных ссуд банками считается невозможной, так как банки представляют собой коммерческие предприятия и свои отношения с клиентами строят на рыночной основе. В связи с этим ни банк, ни клиент не заинтересованы в не возврате ссуды. Банк не сможет выполнить свои обязательства перед клиентами-вкладчиками, а от клиента потребуют реализации имущества, которое передано в залог по кредиту или его обязательство исполнит поручитель (или гарант) и к нему перейдут права требовать погашение кредита от заемщика.

Срочность кредита.

Каждый кредит должен быть возвращен в строго установленный срок и в порядке, зафиксированном в кредитном договоре. Сроки возврата кредита обусловлены индивидуальной скоростью кругооборота средств в различных отраслях хозяйства. Несоблюдение принципа срочности дает кредитору право применять к заемщику штрафные санкции в виде взимания повышенного процента за кредит, а при дальнейшей отсрочке оплаты реализовывать предмет залога или другие формы обеспечения (или требовать возврата от гаранта, поручителя).

Платность кредита.

Означает необходимость взимания банком с заемщика определенной платы за временно используемые ресурсы. Соблюдение этого принципа обеспечивает банку стабильное и прибыльное существование и заставляет заемщика эффективно использовать собственные и привлеченные ресурсы с тем, чтобы получить доход, достаточный для погашения кредита и уплаты процентов по нему. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм установления ставки ссудного процента (см. вопрос 6).

Обеспеченность кредита.

Он предполагает, что своевременный возврат кредита заемщикам должен быть дополнительно гарантирован наличием у него определенных видов материальных ценностей, поручительствами третьих лиц, денежными документами или другими обязательствами. Соблюдение этого принципа способствует сокращению рисков убытков кредитора, который сможет получить возмещение из стоимости реализованного имущества или от поручителя и гаранта. Величина и виды обеспечения зависят от таких факторов, как финансовое состояние заемщика, характер отношений между кредитором и заемщиком, условия ссуды и так далее.

Дополнительные принципы кредитования:

5 Целевой характер кредитования. Он означает, что кредитование заемщика должно осуществляться в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита. Обычно кредит направляется на финансирование затрат, связанных с пополнением оборотных средств, с расширением и развитием производства. Целевой характер кредита фиксируется в соответствующем разделе кредитного договора и является объектом постоянного контроля со стороны банка. Соблюдение этого принципа позволяет банку убедиться в реальности проводимой заемщиком деятельности, и, соответственно, обеспечить своевременный возврат кредита.

6. Дифференцированный подход к заемщикам. Он означает установление различных условий кредитования для разных групп заемщиков. При прочих равных условиях кредиты должны направляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. В случае же наличия риска невозврата кредита условия кредитования должны ожесточаться.