Глава 2 анализ маркетинговой деятельности оао «витебскдрев»

2.1 Общая характеристика оао «Витебскдрев» и анализ основных финансово-экономических показателей его деятельности

ОАО «Витебскдрев» одно из крупнейших деревообрабатывающих организаций в Республики Беларусь. Занимаемая площадь земельного участка составляет 40,8082 га.

История организации началась с августа 1927 года, с постройки Витебского фанерного завода. В годы Великой Отечественной Войны завод был эвакуирован в г. Зеленодольск Казанской области. 10 октября 1945 года решением Витебского городского Совета депутатов началось строительство домостроительного комбината на месте фанерного завода. В послевоенный период были построены лесопильный цех, деревообрабатывающие блоки и цеха различного назначения.

В 1973 г. – Витебский деревообрабатывающий комбинат (ДОК) из Министерства промышленного строительства БССР был передан в Министерство лесной и деревообрабатывающей промышленности БССР. В 1975 г. на базе двух производственных объединений (деревообрабатывающего и мебельного) организовано производственное объединение «Витебскдрев» Министерства лесной и деревообрабатывающей промышленности. Витебский ДОК стал головной организацией объединения, его филиалами: Витебская мебельная фабрика, Полоцкая мебельная фабрика, Богушевская мебельная фабрика. В 1992 году они вышли из состава ОАО "Витебскдрев".

В 1994 году приказом Республики Беларусь № 320 от 31.08.94 г. государственное предприятие Производственное деревообрабатывающее объединение «Витебскдрев» преобразовано в акционерное общество открытого типа «Витебскдрев». Форма собственности «Витебскдрев» – частная. Ведомственная подчинённость - концерн «Беллесбумпром». Учредительный документ - Устав. Размер уставного фонда по состоянию на 01.01.2013 г. – 48 303 801 000 руб.

Распределение уставного фонда: государственная доля – 97,35 %; работники предприятия и другие физические лица – 2,629 %; юридические лица – 0,021 %.

Общество производит и реализует следующие виды изделий:

– ДВП марки ТС толщиной 3,2 мм; 2,5 мм; ДВП, окрашенная белая, бежевая, черная, а также имитирующая текстуру дуба, ореха;

–ДСП марок ПА, ПБ, ПС толщиной 10,12, 16, 18, 24 и 26 мм шлифованные и нешлифованные, класса эмиссии формальдегида Е1, ДСП ламинированные;

– смолу карбамидоформальдегидную марок КФ–НФП, КФ–Ж;

– пиломатериалы обрезные и необрезные хвойных и лиственных пород для собственного производства и реализации на экспорт;

– поддоны плоские деревянные разных типов и крышки к поддонам;

– окна деревянные марок ОД2Р (раздельной конструкции с двумя рядами остекления), ОД10 – одинарные с двухкамерным стеклопакетом и поворотно-откидным устройством;

– окна и двери из ПВХ профиля;

– двери межкомнатные глухие и остекленные ДВ 1 ДГ, ДВ 1 ДО окрашенные, фанерованные, филенчатые, входные в квартиры усиленные ДВ 2 Дус 5, облицованные дубовым шпоном двери внутренние входные в помещения общественных зданий ДВЗ, двери лестничных клеток ДВ 5 ДГ; двери внутренние санузлов ДВ6; тамбурные ДВ 7 ДГ; двери наружные ДНДГ, ДНДЧ;

– детали профильные из древесины (доску пола ДП-21, ДП-27, ДП-271, ДП-35; обшивку 0-3, 0-3-1, 0-3-2, 0-3-4, 0-3-6, 0-3-7, 0-5-1, 0-5-2, 0-5-3, 0-5-4, 0-5-5; поручень П-1; плинтус Пл-5,Пл-6, Пл-4; наличник Н-1,Н-2-1; подоконные доски; бруски и щиты клееные;

– топливные гранулы (пеллеты);

– стеклопакеты.

Основным сырьём для изготовления столярно-строительных изделий служит пиловочник, для изготовления плит ДВП и ДСП – дровяная древесина для технологических нужд, собственный заготовки.

На ОАО “Витебскдрев” проводится работа по совершенствованию производства, расширению и укреплению деловых, взаимовыгодных контактов со всеми заинтересованными организациями и фирмами, как в странах СНГ, так и в дальнем зарубежье. ОАО “Витебскрев” имеет широкие связи на внешнем рынке и самостоятельно осуществляет экспортно – импортные операции. За 2012 г. экспорт продукции составил 9246,2 тыс. долл. США (в 2011 году 10390,8 тыс. долл. США), снижение к 2011 году – 1144,6 тыс. долл. США или 11,0 %. Свою продукцию в 2012 году ОАО «Витебскдрев» отгружало в 18 стран мира, в том числе в 8 стран дальнего зарубежья: Латвию, Эстонию, Бельгию, Афганистан, Словакию, Германию, Нидерланды, Швецию. За 2012 год импорт составил 4037,5 тыс. долл. США, снижение к 2011 году 35424,8 тыс. долл. США, обусловлено тем, что в 2011 году было приобретено оборудование для строящегося завода по производству плиты МДФ.

Таким образом, в 2012 году было обеспечено положительное сальдо внешнеторгового оборота в размере 5,209 млн. долл. США, против отрицательного в 29,072 млн. долл. США в 2011 году. Систематическая работа по изучению покупательского спроса и ситуации на рынке, прогнозирование перспектив сбыта продукции нашего предприятия в различных регионах России, Беларуси и других стран СНГ показывают необходимость наращивания объемов производства, обновления ассортимента столярно – строительных изделий, освоения новых видов продукции. Стратегия развития ОАО “Витебскдрев” направлена на: обновление и техническое перевооружение производства; внедрение новых современных технологий; создание новых производств; расширение ассортимента выпускаемой продукции; повышение производственного потенциала организации; улучшение качества выпускаемой продукции для более полного удовлетворения требований строительных организаций и мебельной промышленности; повышение рентабельности производства и продаж; повышение конкурентоспособности продукции как на внутреннем рынке, так и на рынках ближнего и дальнего зарубежья; налаживание партнерских отношений с поставщиками сырья и материалов, оборудования для модернизации производства.

Проанализируем технико – экономические показатели производственно- хозяйственной деятельности ОАО “Витебскдрев” за 2010 – 2012 гг., на основе которых оценим сложившуюся ситуацию в организации в целом, произошедшие положительные и отрицательные изменения за три года, на основании данных приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж, И, К.

Таблица 2.1 – Технико-экономические показатели производственно – хозяйственной деятельности ОАО "Витебскдрев" за 2010 – 2012 годы

Наименование показателя	Ед. изм.	Годы			Темп роста %
		2010	2011	2012	2012/ 2010	2012/ 2011
1. Объем произведенной продукции в текущих ценах	млн. руб.	73887	155425	221230	299,4	142,3
2. Выручка от реализации продукции без налогов	млн.руб.	79261	153301	219848	277,4	143,4
3. Среднегодовая первоначальная стоимость основных производственных средств	млн.руб.	108709	172475	133010	122,4	77,1
4. Среднесписочная численность работников	чел.	1459	1385	1314	90,1	94,9
5. Среднемесячная заработная плата на одного работающего	тыс.руб.	1021,2	1691,3	3073,4	301,0	181,7
6. Производительность труда на одного работающего	млн.руб.	50,6	112,2	168,4	в 3,3 раза	150,1
7. Себестоимость реализованной продукции	млн.руб.	75330	119725	188697	250,5	157,6
8. Затраты на рубль реализованной продукции	руб.	0,95	0,78	0,85	89,5	109,0
9. Прибыль от реализации	млн. руб.	2057	20997	12586	611,9	59,9
10. Прибыль до налогообложения	млн. руб.	3008	17282	4022	133,7	23,3
11.Рентабельность от реализации продукции	%	2,7	17,5	6,7	4,0 п.п.	-10,8п.п.
12. Рентабельность продаж	%	2,6	13,5	5,7	3,1 п.п.	-7,8п.п.

Примечание- Источник: [составлено автором на основании данных организации].

Исходя из приведенных в таблице 2.1 технико – экономических показателей производственно – хозяйственной деятельности за 2010 – 2012 годы, можно сделать следующие выводы: объем производства в текущий ценах в 2012 году составил 221230 млн.руб., что на 65805 млн. руб. больше, чем в 2011 году и на 147343 млн.руб. больше, чем в 2010 году.

Выручка от реализации продукции без налогов в 2012 году составила 219848 млн. руб., что на 66547 млн. руб. больше, чем в 2011 году и на 140587 млн.руб. больше, чем в 2010 году. Темп роста составил: 2012 к 2010 году – 277,4 %; 2012 к 2011 году – 143,4 %.

Прибыль в 2012 году по сравнению с 2010 годом возросла на 1014 млн. руб., а в 2012 году по сравнению с 2011 годом снизилась на 13260 млн. руб. Показатель рентабельности реализованной продукции в 2012 году снизился на 10,8 п.п. по сравнению с 2011 годом.

Затраты на рубль реализованной продукции в 2012 году составили 0,85 руб., что на 0,07 руб. больше, чем в 2011 году, и на 0,1 руб. меньше, чем в 2010 году. Среднегодовая заработная плата 1 работающего в 2012 году составила 36880 тыс. руб., что на 16584 тыс. руб. больше, чем в 2011 году и на 24625 тыс.руб. больше, чем в 2010 году.

Среднегодовая первоначальная стоимость основных производственных фондов в 2012 году снизилась к 2011 году на 22,9 % и составила 133006 млн. рублей. Среднегодовая численность работников в 2012 году сократилась на 71 человек. Соотношение в 2012 году сложилось следующее: темп роста производительности труда составил 150,1 %, темп роста среднемесячной заработной платы – 181,7 %, т.е. снижение темпа роста производительности труда в сравнении с темпом роста средней заработной платы составило 31,6 п.п. (150,1% – 181,7%).

Вывод: анализ показателей производственно – хозяйственной деятельности организации свидетельствует, что в 2012 году в сравнении с 2011 годом ситуация по основным показателям эффективности ухудшилась, т.е. результаты свидетельствуют о снижении эффективности его деятельности и ухудшении финансового состояния по сравнению с 2011 годом.

Отрицательная моментом является снижение прибыли от реализации. Об этом свидетельствует опережение себестоимости реализованной продукции над темпом роста выручки от реализации. А также отрицательным моментом является опережение заработной платы над темпом роста производительности труда. Организации следует обратить особое внимание на эти моменты.