А н а л и з расходов по ремонту основных фондов по эксплуатации.

Приложение №1 прилагается.

Себестоимость деповского ремонта вагона при плане 31170 грн., фактически составляет 45245 грн., выше плановой на 14075 грн.

Таблица

.

Превышение фактической себестоимости одного вагона над плановой составило 14075 грн , в том числе:

1. по элементу «материалы» перерасход на сумму 14680 грн на вагон за счет:

- установки 3-х редукторов от средней части оси тип ВБА – 32/2 по цене 208500 грн и 2-х редукторов по цене 205316 грн, что в среднем на вагон составило 5180 грн;

-подкатки под вагоны колесных пар из ремонта по цене, превышающей план:

ВРЗ Харьков – 1 колесная пара по цене 14300 грн ,

ВЧД Дебальцево 189 колесных пар по средней цене 5354,18 грн на сумму 1012 тыс.грн, всего расходы составили по подкаченным колесным парам под вагоны при ДР на сумму 1493,1тыс. грн, в среднем на один вагон расходы по колесным парам составили 7360 грн при плановых расходах по элементу «материалы» на сумму 11650 грн на вагон;

- установки карданных валов – 5штук по цене 1250 грн на сумму 6250 грн,

14штук по цене 1300 грн на сумму 18200 грн;

- установки муфты автоматической по цене 60016,16 грн;

15-ти сегментов по цене 3790,51 грн на сумму 56857 грн;

45-и гасителей колебания по цене 1000 грн на сумму 45000 грн.

8 гасителей колебания по цене 716,97 на сумму 5,7 тыс.грн,

- 3 стабилизатора напряжения СН 00-01 по цене 80000 грн за штуку на сумму 240,0 тыс.грн,

-1 тиристор защита-регулятор по цене 50000 грн,

- ростом цены чугунной колодки на 5-16грн – 2528 штук* 5,16= 13,0 тыс.грн.

2.По элементу прочие превышение от плана на 3069грн на вагон:- за счет выплаты единовременного пособия, в связи с уходом на пенсию в размере 4160,28грн,

материальной помощи разового характера согласно инструкции 5 (п.3.31 и п.3.6) в размере 4838,9 грн,

по больничным листам на сумму 14738,02 грн,

3.Ростом доли общепроизводственных расходов, распределяемых на 1 единицу (2006г.- 59,5%, 2007г.- 64,5%).

5.Реализация услуг подсобного производства.

Таблица

а) в сравнении с планом

	План 2007		Отчет 2007		Прибыль
	доходы	расходы	доходы	расходы	план	отчет
1. Эксплуатация	112311,1	112311,1	125222.8	125222.8
2.Подсобно-вспомогательн деятельность, в т.ч.	18162	13122	25063.8	13521.2	5040	+11542.6
-обслуживание пассажиров	13425	8933	20170.6	8935.4	4492	11235.2
-промышленное произв.	18	18	26.9	26.3		0.6
-содержание вагонов-рест.	4461	4100	4519.1	4356.3	361	162.8
-прочие виды деятельности	258	71	315.8	173.2	187	142.6
-дробеструйная очистка			31.4	30		1.4
3.Прочие операционные доходы и расходы	732	1157	1791.6	3810.1	-425	-2018.5
4.Прочие доходы и расходы	531	215	794.4	924.4	316	-130
Финансовый результат (балансовая прибыль)	131736.1	126805.1	152872.6	143478.5	4931	9394.1

б) в сравнении с отчетом 2006г.

	Отчет 2006г.		Отчет 2007г.		Прибыль
	доходы	расходы	доходы	расходы	2006г.	2007г.
1. Эксплуатация	101745.8	101745.8	125222.8	125222.8
2.Подсобно-вспомогательная деятельность, в т.ч.	16112.3	12555.2	25063.8	13521.2	3557.1	+11542.6
-обслуживание пассажиров	11704.3	8450.3	20170.6	8935.4	3254	11235.2
-промышленное произв.	60.4	60.4	26.9	26.3		0.6
-содержание вагонов-рест.	4109.8	3924.3	4519.1	4356.3	185.5	162.8
-прочие виды деятельности	203.2	89.3	315.8	173.2	113.9	142.6
- дробеструйная очистка	34.6	30.9	31.4	30	3.7	1.4
3.Прочие операционные доходы и расходы	853	2535	1791.6	3810.1	-1682.5	-2018.5
4.Прочие доходы и расх.	265.1	111.6	794.4	924.4	153.5	-130
Финансовый рез-т (балансовая прибыль)	118976.2	116977.7	152872.6	143478.5	1998.5	9394.1

По итогам работы за 2007 год получена прибыль на cумму+ 9394.1 тыс.грн. при плане прибыли+ 4931тыс.грн.

( за 2006г.- прибыль – 1998.5тыс.грн.),

в том числе:

- прибыль от реализации услуг подсобно-вспомогательной деятельности + 11542.6 тыс..грн при плане+ 5040тыс.грн , в том числе:

- от реализации постельного бельяприбыль +10861.2тыс.грн при плане прибыли + 4038 тыс.грн

- от реализации чаяприбыль+ 358,1 тыс.грн при плане прибыли +400 тыс.грн;

- от услуг вагонов-ресторанов+162,8 тыс.грн, при плане +361 тыс.грн;

- от прочих видов деятельности прибыль +142,6 тыс.грн при плане +187 тыс.грн;

- убыток от прочей операционной деятельности- 2018,5 тыс.грн. , при запланированных убытках – 425 тыс.грн,

- от прочих доходов и расходовубытки составили 130 тыс.грн. при плане прибыли +3167 тыс.грн.

Рентабельность работ по подсобно-вспомогательной деятельности составила 85 %, при плане 38,4 % .

Темпы роста доходовот подсобно-вспомогательной деятельностиопережаюттемпы роста расходов на +48 %.

Доходы от подсобно-вспомогательной деятельности за 2007г составили 25063,8 тыс.грн., при плане 18162 тыс.грн ,выполнение плана– 138,%

.(за 2006г. получено доходов на сумму 16112,3 тыс.грн).

В том числе :

Обслуживание пассажиров.

При плане доходов от оказания услуг пассажирам в поездах 13425 тыс.грн., фактически получено-20170,6 тыс.грн.(за 2006г.- 11704,3 тыс.грн.).

План доходов выполнен на 150,2 %. (Рост доходов к прошлому году – +8466,3 тыс.грн.)

Прибыль от оказания услуг пассажирам при плане 4492тыс.грн. фактически составила +11235,2 тыс.грн. (за 2006г. – прибыль – 3254 тыс.грн.).

План прибыли выполнен на 250,1 %.

Темпы роста доходов по обслуживанию пассажиров в поездах опережают темпы роста расходов на 67 %.

План прибыли выполнен от реализации белья на 269 %,а от реализации чая пассажирам - 89,5 %.

Рентабельность от оказания услуг пассажирам за 2007г. составила 126 % при плане 50,3 %.

За 2007г. реализовано пассажирам 2277,4тыс. комплектов постельного белья, за2006г. реализовано1497,1тыс. комплектов постельного белья

Рост объемов реализации постельного белья составил 52,1 %.при росте количества перевезенных пассажиров в сравнении с 2006г.на 20 %.

(2007г.- 2570,5 тыс. пассажиров.;

2006г. – 2146,1 тыс.пас).

Получено доходов от реализации белья пассажирам на сумму 18786,5тыс.грн. при плане 12121 тыс.грн.(за 2006г.-10238,6тыс.грн.)

.Рост доходов от реализации белья пассажирам к 2006г. составляет +8547,9 тыс.грн.- 83,5 %,из-за увеличения стоимости 1-го комплекта в среднем на20,6% (с 6,84 грн. за 2006г. до 8,25 грн. За 2007г.),

за счет роста объема реализации белья – на 52,1%.