Расшифровка эксплуатационных расходов по элементу “прочие”

Таблица 8

Найменування статей витрат	Шифр витрат	Звітний період 2006р.	План 2007р.	Звітний період 2007р.	Відхил.,+,-
					к плану	к 2006р.
1	2	3	4	5	6	7
Всього витрат	1	101745.8	110012.4	123288.5	+13276.1	+21542.7
в т. ч.
Інші витрати - всього	2	21511.8	18840.0	20968.1	+2128.1	-543.7
з них:
1. Відрахування - всього	3	106.3	130.0	110.8	-19.2	4.5
- комунальний податок	4	42.3	42.0	39.2	-2.8	-3.1
- податок на воду	5	44.5	60.0	54.5	-5.5	10.0
- податок на землю	6
- податок на транспорт	7	12.4	20.0	12.4	-7.6	0.0
- податок на забруднення	8	7.1	8.0	4.7	-3.3	-2.4
- геологорозвідка	9
- 30% оренда	10
2. Ремонт основних засобів	15	12486.2	8332.9	12108.9	+3776	-377.3
3. Забезпечення на виплату відпускних	16	99.7	418.0	192.6	-225.4	92.9
3.1 Використання забезпечення виплат відпусток, створе-ного у минулих роках	16.1			-99.7	-99.7	-99.7
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи	17	39.5	116.0	72.2	-43.8	32.7
4.1. Використання забезпечення відрахувань на соц.захо-ди, створеного у минулих роках	17.1	844.0		-39.5	-39.5	-883.5
4.2 Забезпечення матеріального заохочення	17.2		940.0	940.0		940.0
4.3 Використання забеспечення матеріального заохочення, створеного у минулого році	17.3	-409.0	-844.0	-844.0	0.0	-435.0
5. Оплата рахунків та інші витрати - всього	20	8500.0	10319.4	8979.9	-1339.5	479.9
- сніговодопіскоборотьба	21
- вантажно-розвантажувальні роботи	22
- комунальні послуги - всього:	23	1681.3	2180.0	1519.9	-660.1	-161.4
з них:
а) за гарячу та холодну воду	24	858.7	1059.0	724.2	-334.8	-134.5
б) опалення	25
в) каналізація	26	822.6	1121.0	819.1	-301.9	-3.5
- послуги зв'язку	27		5.0		-5.0
- газ та пар	29
- витрати на відрядження	30	39.1	96.0	84.6	-11.4	45.5
- за роз'їзний характер роботи	31	2068.9	2042.0	2039.5	-2.5	-29.4
- канцелярські витрати	32
- типографські витрати, бланки	33	8.7	10.0	8.8	-1.2	0.1
- списання технічної літератури та періодичних видань	34		52.0	90.6	38.6	90.6
- оренда приміщень тощо	35
- послуги пральні	36	199.6	350.0	226.6	-123.4	27.0
- водопостачання та водовідведення	37
- нестачі та втрати ТМЦ в межах природного убутку	39	0.6				-0.6
- послуги СЕС, дез.роботи	40	228.5	147.0	108.5	-38.5	-120.0
- вивіз сміття та прибирання території	41	83.1	125.0	118.6	-6.4	35.5
- витрати по екології	42	6.4	43.0	20.7	-22.3	14.3
- робота локомотивів в колійному та інших господарствах	43	306.5			0.0	-306.5
- робота машин тяж.типу і кранів	44				0.0
- пусконаладні роботи	45				0.0
- виплавка хрестовин	46
- виготовлення вивісок та інформаційних стендів	47	4.5	4.0	10.5	6.5	6.0
- підготовка кадрів	48	19.0	25.0	24.0	-1.0	5.0
- представницькі витрати в межах затверджених кошторисів	50	Х		Х
- службова постіль	51	290.5	325.0	247.8	-77.2	-42.7
- вартість службових квитків	52
- супроводження комп'ютерних програм	55
- автоматизована обробка документів	56
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки	57		4.0	1.7	-2.3
- інше технічне обслуговування	58	904.0	1000.0	797.3	-202.7	-106.7
- стиснуте повітря	59	4.0
- перезарядка вогнегасників	60		1.0		-1.0
- держперевірка приладів і інструментів	61		8.0	4.5	-3.5	4.5
- охорона об'єктів, пожежна охорона	62	30.4	53.0		-53.0	-30.4
- супроводження касирів	63
- зарядка акумуляторів	64
- переміщення пасажирських вагонів на кордоні	65
- робота й послуги залізниць інших держав, пов'язані з перевезеннями пасажирів	66	35.2	25.0	18.0	-7.0	-17.2
- робота і послуги залізниць інших держав, пов'язані з перевезенням вантажу	67
- робота локомотивних бригад на території інших держав	68
- відрахування 1% в Пенсійний фонд при купівлі валюти	69
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів)	70	507.8	744.4	711.2	-33.2	203.4
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством	71	297.7	415.0	360.3	-54.7	62.6
- обов'язкове та інші види страхування	72	53.5	20.0	14.3	-5.7	-39.2
з них:
а) обов"язкове	72.1					0.0
б) добровільне	72.2					0.0
- знижка вартості форменого одягу	73	289.6	400.0	277.8	-122.2	-11.8
- одноразові допомоги та добові, які виплачуються при переведенні, прийманні і направленні на роботу в іншу місцевість	74	7.6	25.0	14.9	-10.1	7.3
- інкасація	80	42.7	35.0	23.1	-11.9	-19.6
- діагностування транспортних засобів	81	2.3	3.0		-3.0	-2.3
- діагностування вагонів	82	32.2	33.0	28.1	-4.9	-4.1
- страхування автотранспорту	83
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6)	85	78.9	130.0	122.2	-7.8	43.3
- виготовлення штампів	86		3.0		-3.0
- аерофотозйомка	87
- утримання правоохоронних органів згідно договорів	88	909.8	1600.0	1586.2	-13.8	676.4
- демеркуризація люмінісцентних ламп	89
- витрати, пов'язані з технікою безпеки і виробничою санітарією	90		45.0	39.9	-5.1	39.9
- інші витрати, пов'язані з охороною праці	91		3.0	15.6	12.6	15.6
- витрати за направлення по регулюванню неочищених напіввагонів і цистерн і за відновлення розобладнаних рефрижераторних вагонів	92
- транспортні послуги	94	205.6	200.0	195.9	-4.1	-9.7
- витрати на мед.огляд (при відсутності залишків фонду охорони праці)	95	136.5	162.0	167.3	5.3	30.8
- метеоінформація	96
- обрізка дерев	97
- витрати по благоустрою території, озелененню	98	21.1		85.2	85.2	64.1
- витрати по ліквідації наслідків аварії	99
- витрати по випробуванню (лабораторії)	100			9.2	9.2	9.2
- коригування податкового кредиту по ПДВ	101
- ПДВ з транзитних перевезень	102
- витрати по вибуховим роботам	103
- дозвіл на отримання допуску до зброї	112
- виділення місць в пасажирських поїздах, передані дирекціям	114
- медичне страхування	116
- винагорода за раціоналізаторські пропозиції (Інструкція №5 п.3.14)	119	4.4	6.0	7.1	1.1	2.7
- послуги надані при виконанні робіт під час вікон	120
- витрати по пасажирських вагонах, які використовують під житло	122
- путівки придбані за рахунок підприємства	126
6. Послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці	132	-154.9	-572.3	-453.1	119.2	-298.2
7. Інші роботи, послуги, передані підприємствам своєї залізниці	133
8 Передача витрат з утримання складів палива в частині здешевленя вартості побутового палива	134

По элементу «прочие» допущен перерасход к плану в размере 2128,1 тыс.грн, по отдельным счетам и стр. затрат :

• стр. 2 «ремонт основних фондов» при плане 8332,9 тыс.грн отчет – 12108,9 тыс.грн, перерасход – 3776 тыс.грн за счет непланирования ремонтов, выполненных для депо предприятиями службы;

• стр.34 «списание технической литературы и периодических зданий» - перерасход 38,6 тыс.грн за счет приобретения международного информационного научно-технического журнала «Вагонный парк» в количестве 890 штук по цене 42грн на сумму 37,4 тыс.грн;

• за счет подписки технической литературы для ПТО на сумму 9,8 тыс, грн;

• стр.41-«вывоз мусора» - перерасход к 2006г. на сумму 35,5 тыс.грн за счет роста тарифа ОЖКХ – 9870,05грн в месяц,

• стр.47- изготовление вывесок (букв) на ВМК и цехе КВР на сумму 7,2 тыс.грн

• стр.70 «выплаты по больничным за счет предприятия» - перерасход 203,4 тыс.грн к 2006г.,

• - стр.71 – сумма выходного пособия по уходу на пенсию работникам на сумму 360,3 тыс.грн, что на 62,6 тыс.грн больше к 2006г.

• Стр.85 – материальная помощь при рождении ребенка – на сумму 118,4 тыс.грн и пособие по уходу в армию – 3,8 тыс.грн;

• стр.95 «выплаты на медосмотр» - перерасход на сумму 30,8тыс.грн. к 2006г. и на 5,3 тыс.грн к плану,

За 2007г. количество работников, прошедших медосмотр составило 876.

• стр.98 – затраты на озеленение территории РЭД и базы отстоя и услуги по высадке растений ООО Саур в сумме 85,2 тыс.грн,

• стр.100 – 9,2 тыс.грн оплата счетов лаборатории за анализ угля (ООО «инспекторатор Украина»),

• Стр.119- выплата вознаграждения за внедрение новой техники 8-ми работникам депо на сумму 5,1 тыс.грн согласно Приказа №31/Л от 29.05.2007г.,и др. Приказами начальника депо, что привело к перерасходу по стр.119 на сумму 1,1 тыс.грн к плану и на 2,7 тыс.грн к 2006г.

По отдельным счетам и прочим затратам допущена экономия к плану:

- стр.23 – получена экономия по потреблению питьевой воды – 24,0 тыс.м3 и стокам в связи с тем, что в 2007 году не подавалась горячая вода на жилой поселок ст.Донецк-Северный;

• По стр.73 – скидка стоимости форменной одежды при плане 4000 тыс.грн составила 277,8 тыс.грн, экономия – 122,2 тыс.грн по причине поздней поставки курток форменных ( для проводников вагонов) – на сумму 136,5 тыс.грн и плащей , пальто ( для начальников поездов и мастеров) – на сумму 14,7 тыс.грн в течение февраля- апреля 2007г;

Наличие форменной одежды в депо снизилось и составляет в денежном выражении по состоянию на 1.11.2008г. 60,7 тыс.грн.

- стр.31– за разъездной характер работы уменьшилась сумма выплат в сравнении с 2006г. на 26,4 тыс.грн по причине снижения контингента проводников вагонов, обслуживающих поезда на 51 человек

стр.36 - услуги прачечной – экономия от плана 123,4 тыс.грн, а в сравнении с 2006г. перерасход – 27,0тыс. грн из-за возросшего объема стирки (менки) для эксплуатации на 12,9тн (2006г.- 104,7тн, 2007г.- 117,6 тн) ;

стр.40– экономия 38,5 тыс.грн к плану и на 120,0 тыс.грн к 2006г. -- уменьшение объема услуг СЭС, дезработ в связи с несвоевременными расчетами;

стр.51- экономия 77,2 тыс.грн от плана и 42,7тыс.грн к 2006г. за счет снижения себестоимости стирки 1кг белья с 2-15грн до 1-78 грн;

стр.58– уменьшение расходов по техническому обслуживанию дробеструйной камеры в сумме 106,7 тыс.грн к 2006г. и к плану из-за приостановки действия договора на 4 месяца;

стр.88– экономия 13,8 тыс.грн от плана , а к 2006г. – перерасход на сумму 676,4 тыс.грн по содержанию правоохранительных органов в поездах в связи с ростом объема вагоно-км на 3,4 %.