Анализ административных расходов

Таблица 7.

РОЗШИФРОВКА
адміністративних витрат по елементу "Інші" (рах.92)
на 1-е січня 2007 р.
Найменування статей витрат	Шифр витрат	Всього					в т.ч. по перевезеннях
		2006р	ПЛАН	2007р	Відхил.,+,-		2006р	ПЛАН	2007р	Відхил.,+,-
					к плану	к 2006р.				к плану	к 2006р.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Всього витрат	1		713	828				607	680,1
в т.ч.
Інші витрати - всього	2	634.1	713.0	828.4	115.4	194.3	499.0	607.0	680.1	73.1	181.1
з них:
1.Відрахування - всього	3
- комунальний податок	4
- податок на воду	5
- податок на землю	6
- податок на транспорт	7
- податок на забруднення	8
- 30% оренда	10
2.Ремонт основних засобів	15	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х
3. Забезпечення на виплату відпускних	16	5.1	15.0	12.7	-2.3	7.6	3.6	14.0	6.1	-7.9	2.5
3.1.Використання забезпечення виплат відпусток,створеного у минулих роках	16.1			-5.1	-5.1	-5.1			-3.6	-3.6	-3.6
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи	17	1.9	5.0	4.7	-0.3	2.8	1.4	4.0	2.4	-1.6	1.0
4.1.Використання забезпечення відраху-вань на соц.заходи, створеного у минулих роках	17.1			-1.9	-1.9	-1.9			-1.4	-1.4	-1.4
4.2 Забезпечення матеріального заохочення	17.2	20.0	34.0	33.0	-1.0	13.0	20.0	30.0	30.0		10.0
4.3 Використання забезпечення матеріального заохочення, створеного у минулому році	17.3	-14.0	-20.0	-20.0		-6.0	-12.0	-20.0	-20.0	0.0	-8.0
5.Оплата рахунків та інші витрати - всього	20	621.1	669.0	805.0	136.0	183.9	486.0	569.0	666.6	97.6	180.6
- комунальні послуги - всього:	23
з них:
а) за гарячу та холодну воду	24
б) опалення	25
в) каналiзацiя	26
- послуги зв'язку	27	20.4	25.0	13.0	-12.0	-7.4	20.4	25.0	13.0	-12.0	-7.4
- послуги банку	28	329.5	440.0	407.8	-32.2	78.3	329.5	436.0	407.8	-28.2	78.3
- витрати на відрядження	30	11.2	21.0	29.0	8.0	17.8	7.8	20.0	27.5	7.5	19.7
- за роз'їзний характер роботи	31
- канцелярські витрати	32	6.9	7.0	4.8	-2.2	-2.1	6.9	7.0	4.8	-2.2	-2.1
- типографські витрати, бланки	33	10.4	12.0	10.7	-1.3	0.3	10.3	11.0	10.7	-0.3	0.4
- списання технічної літератури та періодичних видань	34	5.4	6.0	10.2	4.2	4.8	5.4	6.0	10.2	4.2	4.8
- оренда приміщень тощо	35
- послуги пральні	36
- водопостачання та водовідведення	37
- наймання службових легкових автомобілів за договорами	38
- послуги СЕС, дез.роботи	40
- вивіз сміття та прибирання території	41
- підготовка кадрів	48	4.3	6.0	12.9	6.9	8.6	4.3	6.0	12.9	6.9	8.6
- семінари	49			46.8	46.8	46.8			46.8	46.8	46.8
- представницькі витрати в межах затверджених кошторисів	50
- вартість службових квитків	52
- інвентаризація земель	53
- експертна оцінка	54		2.0	11.8	9.8	11.8		2.0	11.8	9.8	11.8
в т.ч. земель	54.1
в т.ч. основних засобів	54.2		2.0	11.8	9.8	11.8		2.0	11.8	9.8	11.8
- супроводження комп'ютерних програм	55
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки	57			2.2	2.2	2.2		2.0	2.2	0.2	2.2
- інше технічне обслуговування	58	2.3	5.0	4.2	-0.8	1.9	2.3	5.0	4.2	-0.8	1.9
- перезарядка вогнегасників	60
- охорона об'єктів, пожежна охорона	62
- супроводження касирів	63
- відрахування 1% в Пенсійний фонд при купівлі валюти	69
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів)	70	17.0	30.0	25.4	-4.6	8.4	14.2	28.0	23.5	-4.5	9.3
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством	71	6.1	13.0	10.3	-2.7	4.2	6.1	11.0	10.3	-0.7	4.2
- всі види страхування всього:	72	0.5	3.0		-3.0	-0.5	0.4	3.0		-3.0	-0.4
з них:
а) обов'язкове	72.1
б) добровільне	72.2	0.5	3.0		-3.0	-0.5	0.4	3.0		-3.0	-0.4
- одноразові допомоги та добові, які виплачуються при переведенні, прийманні і направленні на роботу в іншу місцевість	74	0.7				-0.7
- судові витрати	75	0.7				-0.7	0.7			0.0	-0.7
- юридичні послуги	76	0.5				-0.5	0.5			0.0	-0.5
- аудиторські витрати	77
- придбання ліцензії та інших державних дозволів	78	128.0	92.0	134.5	42.5	6.5
- придбання патенту на торгівлю у сумі перевищення або відсутності податку на прибуток	79
- діагностування транспортних засобів	81
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6)	85	6.4	7.0	1.2	-5.8	-5.2	6.4	7.0	1.2	-5.8	-5.2
- виготовлення штампів	86
- витрати, пов'язані з технікою безпеки і виробничою санітарією	90
- інші витрати, пов'язані з охороною праці	91
- транспортні послуги	94
- витрати на мед.огляд (при відсутності залишків фонду охорони праці )	95
- інформаційні послуги	109			51.4	51.4	51.4			50.9	50.9	50.9
- послуги архіваріуса	113
- путівки придбані за рахунок підприємства	126
- паспортизація будівель	128	70.8		28.8	28.8	-42.0	70.8		28.8	28.8	-42.0
6.Послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці	130
7.Інші роботи,послуги,передані підпри-ємствам своєї залізниці	131		10.0		-10.0	0.0		10.0		-10.0

По элементу «прочие» АУР допущен перерасход от плана на сумму 73,1 тыс.грн и к 2006 году – на сумму 181,1 тыс.грн по причинам:

- стр.30– рост командировочных расходов работников АУР

- повышение квалификации – 6,5 тыс.грн,

- получение приемщиком вагонов нового вагона в г.Санкт-Петербург – 5,8 тыс.грн,

- командировка инженера по безопасности движения в г.Зима (Россия) – 2,9 тыс.грн,

- стр.34– подписка литературы по экологии, охране труда, бухучет – 2,0тыс.грн,

-стр.48- подготовка кадров – 9,3 тыс.грн,

- стр.49- семинары, школа по обмену опытом в ЛВЧД Донецк – 51,4 тыс.грн,

- стр.109- информационные услуги-41,7 тыс.грн на изготовление и трансляцию документального фильма «Дорога- безопасность движения»,

- 3,0 тыс.грн –Дон.обл.гос.телерадиокомпания ст.№604 от 25,09,07г.,

- 0,6 тыс.грн антенна (база отстоя),

- 3,2 тыс.грн – объявление в газете о приеме на работу,

-1,0 тыс.грн – реклама редакции «Ж.д.Донбасса», «Магистраль»,

-1,6 тыс.грн – реклама издательства «Урядовый курьер» (252грн),

«Медио-пресс» (179 грн), «Магистраль» - (1163грн).

-