II. Социальное страхование как институт социальной защиты

В мировой практике сложились следующие основные формы (институты) социальной защиты населения:

- социальное страхование (далее СС);

- социальная помощь, оказываемая государством и муниципалитетами;

- частная страховая инициатива;

- социальные услуги, оказываемые предприятиями.

В странах с развитой рыночной экономикой каждая из этих четырех форм социальной защиты играет вполне определенную роль. Различен их удельный вес, круг защищаемых, финансовые источники, организующие и управляющие органы. Накопленный опыт свидетельствует, что система СС – это основной институт социальной защиты в условиях рыночной экономики.

В социальном страховании органично сочетаются экономические и социальные элементы защиты, призванные обеспечить застрахованному лицу с помощью соответствующих финансовых, организационных и правовых механизмов возможности по компенсации утраченного заработка или дополнительных непредвиденных расходов. Направленность института обязательного соцстрахования выражается в сохранении имеющегося (достигнутого) жизненного уровня застрахованных. Это достигается с помощью важнейших функций института соц. страхования: воспроизводственной , солидарного перераспределения и социальной защиты. Приемлемым уровнем социальных гарантий для застрахованных при наступлении страховых случаев по рекомендации МОТ считается 40-50 % возможного замещения заработной платы.

По вероятности события для отдельного застрахованного выделяют две типичные ситуации:

1. Событие является неопределенным– страхование от несчастных случаев на производстве, по безработице, медицинское страхование. Кто не реализовал своих страховых прав (из-за отсутствия страхового события), оказывает солидарную поддержку тем застрахованным, для которых оно наступило.

2. Наступление страхового события непременно произойдет(пенсионное страхование), но только для тех застрахованных, которые доживут до определенного периода – установленного законом возраста выхода на пенсию.

Финансовыми источникамиСС служат обязательные страховые взносы работодателей и работников. По своей экономической природе страховые взносы в системе СС считаются резервируемой на случай наступления страхового события частью заработной платы (в специальных фондах вне предприятий), которая состоит из отчислений работников (с их текущей зарплаты) и средств работодателей, предназначенных на оплату рабочей силы (включенных в себестоимость продукции). Оптимальной пропорцией распределения страховой нагрузки между работодателями и работниками считается паритетная основа. По объему финансовых средств, массовости охвата, разнообразию и качеству услуг СС служит базовым институтом социальной защиты. На долю существующих видов СС в развитых странах приходится, как правило, 60-70% всех затрат на цели социальной защиты и 15-20% ВВП. В России на долю государственных внебюджетных социальных фондов приходится 45% затрат на цели социальной защиты и 8% ВВП.

Построение рыночной финансовой модели СС в Беларуси и России имеет три взаимоувязанных аспекта:

1. Определение источников финансирования, как способа накопления средств, достаточных для обеспечения гарантий социальной защиты;

2. Распределение финансового бремени между основными субъектами страхования;

3. Способы использования (распределение и перераспределение страховых средств).

Трансформация общественной системы в России в начале 90-х гг. создала для населения страны радикально новую ситуацию, которая стала характеризоваться непривычно высоким уровнем социальных рисков. Логика либеральных преобразований с неизбежностью ведет к коренным изменениям в механизмах социальной защиты. Вместо государственно-патерналистских должны создаться институты социальной защиты, в основе которых – личная ответственность индивида (а значит, и достаточной для этого зарплаты) и коллективно-групповые формы в виде обязательного и добровольного социального страхования. Однако условий для личной и коллективно-групповых форм социальной защиты приемлемого уровня в России создать не удалось. Реальный уровень заработной платы не может служить достаточной базой для личного самофинансирования пенсионного и медицинского страхования, финансовые институты личного и социального страхования еще находятся на этапе своего становления. Недостаточно реальное разделение системы социального страхования и системы социальной помощи.

Действующая в России система социального страхования сохраняет черты, в большей степени характерные для социальной помощи, чем страхования. При достаточно высокой страховой нагрузке на работодателей уровень большинства социальных выплат явно недостаточен и не увязан с объемов вносимых страховых средств. Это объясняется тем, что система СС органически связана с системой зарплаты, налоговой системой, политикой и состоянием на рынке труда, демографическим положением в настоящем и его прогнозным положением в будущем. Пока формирование системы СС не увязано с указанными факторами, во многом определяющими качественные ее характеристики – уровень пенсий и других страховых выплат, качество и объем услуг по лечению и оздоровлению трудящихся и т.п., построить эффективную систему социальной защиты в стране не удастся.

Формирование системы обязательного СС требует концептуального и законодательного решения ряда крупных задач общегосударственного масштаба:

1. Разработку доктрины системы социального страхования и его места в системе социальной защиты населения.

2. Формирование собственного правового поля СС, не допускающего его смешивания с правовым полем личного страхования, с одной стороны, и социальной помощью, с другой.

3. Определение форм, уровней и механизмов реализации социальных гарантий, обеспечиваемых различными видами СС.

4. Определение финансовых механизмов различных видов СС с учетом формирования оптимальной нагрузки субъектов страхования, увязанной с политикой зарплаты, доходов и налоговой политикой в стране.

В «Основных направлениях социально-экономического развития РБ на период до 2010 г.» поставлена задача повысить роль социального страхования как важнейшего механизма защиты граждан, призванного не только компенсировать издержки рыночной экономики, но и стимулировать ее развитие, придать ей социально-ориентированный характер.