- •Редактор и.А. Шимина
- •Задачи и содержание курсовой работы
- •Требования к оформлению курсовой работы
- •Тема: финансовый план филиала оао «российские железные дороги»
- •1. Планирование доходов филиала оао «российские железные дороги»
- •1.1. Планирование доходов от перевозок грузов в прямом и местном сообщениях (движенческая операция)
- •Планирование доходов от начальной операции по грузовым перевозкам
- •1.3. Планирование доходов от конечной операции по грузовым перевозкам
- •1.4. Планирование удержаний за использование рефрижераторного подвижного состава (рпс)
- •1.5. Планирование доходов за вагоно-километры порожнего пробега
- •1.6. Планирование доходов за деповский ремонт грузовых вагонов
- •1.7. Планирование доходов за текущий ремонт локомотивов
- •1.8. Планирование доходов от дополнительных сборов
- •1.9. Планирование доходов от договорных тарифов
- •1.10. Планирование доходов от перевозок пассажиров в прямом и местном сообщениях (движенческая операция)
- •1.11. Планирование доходов от перевозок пассажиров в пригородном сообщении
- •1.12. Планирование доходов от начальной операции по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях
- •1.13. Планирование доходов от перевозок грузов и пассажиров
- •1.14. Планирование доходов от подсобно-вспомогательной деятельности
- •2. Планирование эксплуатационных расходов по перевозкам филиала оао «российские железной дороги»
- •2.1. Планирование расходов на оплату труда
- •2.2. Планирование расходов на материалы
- •2.3. Планирование расходов на топливо и электроэнергию
- •2.4.Планирование амортизационных отчислений
- •2 5. Планирование прочих расходов
- •3. Планирование себестоимости перевозок грузов, пассажиров и погрузо-разгрузочных работ
- •4. Расчет балансовой прибыли
- •Исходные данные общие для всех вариантов
4. Расчет балансовой прибыли
Прибыль определяется как разность между доходами и расходами на производство и реализацию продукции. Общая сумма прибыли называется балансовой.
Конечный результат финансовой деятельности слагается из финансовых результатов по перевозкам, подсобно-вспомогательной деятельности, компенсации из бюджета убытков от пригородных пассажирских перевозок, внереализационных доходов и расходов.
Расчет балансовой прибыли производится в табл. 4.1.
Таблица 4.1
Расчет балансовой прибыли филиала ОАО «РЖД»
№ п/п |
Показатели |
Значение показа-теля, тыс. руб. |
|
ДОХОДЫ |
|
1.1.
1.2. 1.3. 1.4. |
Доходы от перевозок и подсобно-вспомогательной деятельности Доходы от участия филиала в других организациях Прочие внереализационные доходы Компенсация из бюджета убытков от пригородных пассажирских перевозок |
|
|
Всего доходов |
|
|
РАСХОДЫ |
|
2.1
2.2 |
Расходы по перевозкам и подсобно-вспомогательной деятельности Прочие внереализационные расходы Всего расходов |
|
|
Балансовая прибыль |
|
В заключении в курсовой работе необходимо дать оценку перспективам работы и финансовому состоянию филиала ОАО «РЖД» в планируемом году.
Таблица 2
Исходные данные, общие по группам для всех вариантов
№ п/п |
Показатели планируемого периода |
По группам |
|||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
А
Б
В
Г Д
Е
Ж |
Ожидаемые темпы роста, %: 1) грузооборота 2) погрузки 3) выгрузки 4) рабочего парка РПС 5) порожнего пробега вагонов 6) расходов на ремонт локомотивов 7) доходов от дополнительных сборов 8) доходов от договорных тарифов 9) пассажирооборота дальнего следования 10) доходов от перевозок пассажиров в пригородном сообщении 11) пассажирооборота пригородного сообщения 12) расходов на материалы Расчетная цена за: 1) движенческую операцию, коп./ 10 т-км 2) начальную операцию, руб./т 3) конечную операцию, руб. / т 4) 1 вагон РПС, тыс. руб. / ваг. 5) порожний пробег вагонов, руб. / ваг-км 6) ремонт вагона, тыс. руб. / ваг. 7) движенческую операцию, коп./ 10 пас-км 8) формирование вагона, тыс.руб. / ваг.: а) фирменного на 1001-2000 км б) -//- 2001-4000 км в) прочего на 1001-2000 км г) -//- 2001-4000 км д) -//- 4001-6000 км е) проследовавшего по обороту ж) местного Цена:
Численность работников на перевозках, чел. Объем работы: 1) тепловозов на тяге поездов,млн.т-км брутто 2) электровозов, млн. т-км брутто Доля расходов на прочие цели от расходов на тягу поездов, %:
Коэффициенты: 1) переоценки ОПФ 2) удорожания ОПФ |
+5 +4 +6 +3 +5 +2 +13 -2 +3
-5 -2
+23
150,28 13,58 12,63 1,52 1,33 12,2 170,2
14,5 15,5 12,1 13,9 16,4 11,9 7,7
1,69 1,64 72948
12368 307416
33 15 1,2 1,02 |
-2 +1 -3 -2 -4 -3 +9 -1 +4
+3 -1
+21
151,32 13,68 12,59 1,49 1,32 12,7 170,5
14,6 15,4 12,3 13,8 16,3 11,7 7,5
1,68 1,63 72892
12405 308101
34 13 1,3 1,04 |
+3 -2 +5 +1 +2 +4 +11 +2 +2
+1 +2
+29
149,91 13,53 12,61 1,50 1,31 12,3 170,4
14,4 15,6 12,2 13,7 16,5 11,8 7,4
1,65 1,65 72956
12384 315970
32 12 1,3 1,04 |
-1 -3 +2 -2 -3 +1 +7 +4 +6
+2 +1
+25
149,53 13,49 12,60 1,55 1,34 12,5 170,7
14,2 15,1 12,6 13,5 16,8 11,2 7,1
1,71 1,66 72890
12395 320250
31 14 1,4 1,03 |
Таблица 3