2.5. Анализ фонда оплаты труда.

Оплата труда работников шахты производится по отраслевым тарифным ставкам и окладам на основании совместных постановлений администрации ОАО по добыче угля «Воркутауголь» и профсоюзных документов. Премирование работников шахты осуществляется в соответствии с Единым положением о премировании работников шахт за основные результаты хозяйственной деятельности (письмо ПО «Воркутауголь» № 1-53-9/276 от 03.08.94 года).

Показатели, характеризующие использование фонда оплаты труда представлены в таблицах 2.18 - 2.26.

Таблица 2.18.

Использование фонда оплаты труда за 1997 год

Категории	Фонд оплаты труда, млн. руб.					Результат исполь-зования, млн. руб
персонала	план		увеличение плана за счет		факт	абсолютный	относит.
	на 100 %	на вы-полн. объем	объема производства	прочих факторов		пере-расход	перерасход
ППП-всего	104042	108349	+4307	+2075	108173	+4131	-2251
в том числе:
- рабочие	88590	92257	+3667	+1667	91394	+2804	+2630
- прочие категории	15452	16092	+640	+308	16779	+1327	+379
Непромгруппа	1121	1121	-	+37	1049	-72	-109
Несписочный состав	-	-	-	-	794	+794	+794
Всего по шахте	105163	109470	+4307	+2112	110016	+4853	-1566

По результатам работы за 1997 год допущен перерасход по фонду оплаты труда к абсолютному плану в сумме 4853 млн. руб., к скорректированному на выполненный объем и с учетом средств социальной защиты экономия фонда оплаты труда составила 1566 млн. руб., которая сложилась за счет:

- снижения расходов на оплату труда ППП -2251 млн. руб.,

- снижения расхода на оплату труда по непромгруппе - 109 млн. руб.

- оплаты по договорам подряда +794 млн. руб.

Прирост фонда оплаты труда при корректировке на выполненный объем товарной продукции составил 4307 млн. руб.

В течение 12 месяцев шахта стабильно выполняла установленные производственные задания по добыче угля, за исключением июня месяца по причине забастовки. Потеря средств по фонду оплаты труда в июне месяце - 3557 млн. руб., из них по тарифному соглашению - 340 млн. руб.

Таблица 2.19.

Влияние основных факторов на результат использования фонда оплаты труда.

Категории	Относительный перерасход, млн. руб.
персонала	всего	абсолютный перерасход, млн. руб.				Влияние за счет изменения
		всего	в т.ч. за счет изменения			объема	прочих
			численности	средней з/платы	прочие	производства
ППП-всего	-2251	+4131	-3817	+7948	-	-4307	-2075
в том числе:
- рабочие	-2630	+2804	-3619	+6423	-	-3667	-1767
- прочие категории	+379	+1327	-89	+1416	-	-640	-308
Непромгруппа	-109	-72	-160	+88	-	-	-37
Несписочный состав	+794	+794	-	-	+794	-	-
Всего по шахте	+1566	+4853	-4322	+8381	+794	-4307	-2112

Таблица 2.20.

Изменение численности и средней заработной платы по категориям персонала

Категории	Численность, человек				Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.
персонала	1996	1997 год			1996	1997 год			+/- к
		план	факт	+/-		план	факт	+/-	1996
ППП-всего	2774	2916	2809	-107	2538	2973	3209	+236	+671
в том числе:
- рабочие	2416	2570	2465	-105	2459	2872	3090	+218	+631
- прочие категории	358	346	344	-2	3066	3722	4065	+343	+999
Непромгруппа	127	126	108	-18	631	741	809	+68	+178
Несписочный состав	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Всего по шахте	2901	3042	2917	-125	2881	2881	3121	+240	+647

Таблица 2.21.

Структура фонда оплаты труда промышленно-производственного персонала по видам выплат.

	Фонд оплаты труда, млн. руб.				На 1 работающего в месяц, тыс. руб.
Виды выплат	1996	1997 г.			1996	1997 г.			+/- к
		план	факт	+/-		план	факт	+/-		1996 г.
Оплата по сдел. расценкам	4364	5423	5194	-229	131	155	154	-1		+23
Оплата по тарифным став-кам и окладам	7574	9152	8773	-379	228	260	260	-		+32
Премия	6091	10402	11380	+978	183	297	338	+41		+155
Оплата за рабо-ту в ночное и вечернее время	1565	1862	1687	-175	47	53	50	-3		+3
Передвижение от ствола к месту работы	2160	2532	2353	-179	65	72	70	-2		+5
Районный коэффициент	14196	17947	18780	+833	426	513	557	+44		+131
Северные надбавки	18441	23929	24455	+526	554	684	725	+41		+171
Отпускные	21345	27195	24561	+2634	641	777	729	-48		+88
Компенсация за неиспользован-ный отпуск	-	-	1750	+1750	-	-	52	+52		+52
Прочие	8740	5600	9240	+3640	262	160	274	+114		+12
Всего по шахте	84476	104042	108173	+4131	2538	2973	3209	+236		+671
в том числе
ФОТ в тариф. соглашении	10328	5609	5628	+19	310	160	167	+7		-143
Всего без тар. соглашения	74148	98433	102545	+4112	2228	2813	3042	+229		+814

Среднемесячная заработная плата одного работника промышленно-производственного персонала по сравнению с планом увеличилась на 236 тыс. руб. Отклонение сложилось за счет следующих выплат:

- премиальной части +41 тыс. руб.

- льготы по районному регулированию +85 тыс. руб.

- начисленной компенсации за неиспользованный

отпуск уволенным работникам +52 тыс. руб.

- прочих выплат +114 тыс. руб.

Таблица 2.22.

Удельный вес выплат в среднемесячной заработной плате работника ППП, %

Наименование	1996 г.	1997 г.			1997г. к
выплат		план	факт	+/-	1996г. +/-
Оплата по сдельным расценкам	5,2	5,2	4,8	-0,4	-0,4
Оплата по тарифным ставкам и окладам	9,0	8,8	8,1	-0,7	-0,9
Премия	7,2	10,0	10,5	+0,5	+3,3
Оплата за работу в ночное и вечернее время	1,8	1,8	1,6	-0,2	-0,2
Передвижение от ствола к месту работы	2,6	2,4	2,2	-0,2	-0,4
Районный коэффициент	16,8	17,3	17,4	+0,1	+0,6
Северные надбавки	21,8	23,0	22,6	+0,4	+0,8
Отпускные	25,3	26,1	22,7	-3,4	-2,6
Компенсация за отпуск	-	-	1,6	+1,6	+1,6
Прочие выплаты	10,3	5,4	8,5	+,31	-1,8
Итого	100	100	100	-	-

Начисление премий производилось в соответствии с Единым положением о премировании работников шахт, максимальная премия 80 %, за исключением отдельных случаев начисления премии в размере 100 % коллективам участков по добыче угля №№ 6, 12 по разрешению Генерального директора ОАО "Воркутауголь" (письмо № 1-9/2-130 от 28.01.91 г. и Постановление № 11/пр от 15.04.97 г.) в течение I и II кварталов 1997 года.

Средний фактически сложившийся процент премии, начисленной по результатам работы 1997 года - 67,3 % и 75,6 % - без учета фонда оплаты труда июня месяца (забастовка).

По льготам по районному регулированию увеличение обусловлено ростом выплат по премии и прочих выплат, на которые начисляются районный коэффициент и северные надбавки.

По прочим выплатам (расшифровка прилагается) наиболее значительный удельный вес составили и, следовательно, повлияли на общий результат следующие выплаты:

- доплаты за работу в выходные и праздничные дни; в течение 1997 года дополнительно отработано 18 дней, добыча составила 64,7 тыс. тонн, и из-за неукомплектованности штата (особенно в летний период) для обеспечения стабильной работы шахты работники привлекались к работе в свои выходные дни в полном соответствии с КЗоТ (дополнительно сверх плана отработано 19460 чел.-дней);

- доплаты до среднего заработка по производственной необходимости (расшифровка прилагается) - производились при перемещениях работников, связанных с укомплектованием отдельных участков и служб и обеспечением их работоспособности. По сравнению с прошлым годом значительно снижены эти доплаты с 2417 млн. руб. до 1183,7 млн. руб.;

- выплаты по договорам подряда работникам списочного состава шахты (расшифровка прилагается);

- выплаты по особо важным и дополнительным заданиям - производились в случаях устранения аварийных ситуаций, выполнения оговоренных работ в крайне сжатые сроки, достижения высоких нагрузок по добыче и темпов проведения горных выработок отдельными бригадами.

Таблица 2.23.

Расшифровка прочих выплат в фонде оплаты труда ППП, млн. руб.

Наименование	1996 г.	1997 г.			1997 г. к
выплат		план	факт	+/-	1996г. +/-
Особые условия труда, доплата за ремонтную смену	618,0	240	712,9	+472,9	+94,9
Оплата сверхурочных	181,4	-	52,4	+52,4	-129,0
Доплата до тарифа	3,7	-	-	-	-3,7
Доплата за классность	9,5	12	8,6	-3,4	-0,9
Бригадирские	69,9	96	85,0	-11,0	+15,1
Доплата за совмещение профессий	69,4	87	70,9	-16,1	+1,5
Доплата за ненормированный рабочий день	0,8	-	-	-	-0,8
Доплата за праздничные и выходные	816,3	169	820,4	+651,4	+4,1
Доплата за расширение зоны обслуживания	312,3	120	48,0	-72	-264,3
Прохождение техминимума	20,8	72	32,7	-39,3	+11,9
Оплата льготных часов подростков	3,7	4	4,4	+0,4	+0,7
Оплата простоев	5,7	-	7,9	+7,9	+2,2
Особо важное задание	224,7	-	165,5	+165,5	-59,2
Доплата до среднего по производственной необходимости	2417,8	-	1183,7	+1183,7	-1234,1
Оплата дней учащихся	9,8	60	74,0	+14,0	+64,2
Выполнение гос. обязанностей	157,0	133	154,3	+21,3	-2,7
Учебные отпуска	240,4	400	416,5	+16,5	+176,1
Обучение на производстве	24,2	36	15,6	-20,4	-8,6
Выслуга лет	1960,0	2272	2271,3	-0,7	+311,1
Оплата по больничному листу	40,8	60	57,8	-2,2	+17,0
Легкий труд	428,9	530	581,2	+51,2	+152,3
Дни командировки	56,4	67	120,3	+53,3	+63,9
Донорам по среднему	428,1	552	626,8	+74,8	+198,7
Учеба в ЦУК по среднему	186,6	400	363,8	-36,2	+177,2
Курсы повышения квалификации	327,8	290	403,5	+113,5	+75,7
По договору подряда	-	-	698,3	+698,3	+698,3
Дополнительные задания	53,8	-	142,6	+142,6	+88,8
Поощрения к Дню шахтера	-	-	65,0	+65,0	+65,0
Прочие	72,0	-	56,8	+56,8	-15,2
Всего	8740	5600	9240	+3640	+500

Таблица 2.24.

Доплаты до среднего заработка в 1997 году.

Причина доплат	Сумма, млн. руб.
Перевод по производственной необходимости для доукомплектования штата рабочих ВШТ	47,6
Перевод по производственной необходимости для доукомплектования штата рабочих лесного склада	10,0
Перевод на МК подъем в связи с неукомплектованностью группы по очистке зумпфа	7,5
Перевод на участок Водоотлив проходчиков участка №4 для очистки осветляющего водосборника на гор. минус 748 м	18,3
Перевод по производственной необходимости для подготовки лавы 812-С пл. Тройного (уч. № 12)	86,4
Перевод на участки по добыче в связи с неукомплектованностью добычных смен	430,3
Авария с редуктором СПЦ-271 в лаве 1012-Ю пл. Четвертого, ремонт с 15.07.97 по 18.07.97 г. (отсутствие запчастей в объединении)	17,4
Перевод на участок ПСХ для подготовки к зиме	26,4
Перевод на УОФ для ремонта технологического оборудования в связи с неукомплектованностью ремонтной смены	77,7
Перевод на остальные вспомогательные участки (РВУ, УКТ, ВТБ, РМУ) в связи с производственной необходимостью	21,7
Перевод рабочих уч. № 10 из лавы 112-Ю пл. Пятого в лаву 1112-С пл. Тройного	353,3
Осложнение горно-геологических условий на сопряжении конв. бремсберга 62-Ю пл. Тройного с монтажной камерой 612-Ю пл. Тройного	79,7
Прочие	7,4
Итого	1183,7

Таблица 2.25.

Договора личного порядка в фонде оплаты труда ППП.

Наименование выполняемых работ	Сумма, млн. руб.
Капитальный ремонт насосов стационарных установок	2,5
Капитальный ремонт комплекса угольной загрузки горизонта минус 565 м и грузовых бункеров со сборного полевого конвейерного штрека на плюсовой квершлаг горизонта минус 565 м, и с капитального конвейерного уклона горизонта минус 748 м на сборный полевой конвейерный штрек горизонта минус 565 м (остановка шахты на 11 дней)	468,7
Ремонт сушильной установки № 2 УОФ	14,0
Прокладка водоотливного трубопровода протяженностью 650 м по гл. квершлагу горизонта минус 565 м	18,0
Устройство шлюза на ЮПОШ горизонта минус 565 м	19,0
Возведение капитальных несгораемых изолирующих перемычек, предусмотренных проектом погашения шахты № 5 и исключения из схемы проветривания главной вентиляторной установки ВЦД-3,3	60,0
Изготовление и монтаж металлоконструкций гаража автомашин	29,1
Монтаж электрооборудования и систем автоматики ленточного вакуумфильтра (верхняя и нижняя часть) УОФ	27,0
Демонтаж и выдача оборудования из горных выработок шахты № 5	60,0
ИТОГО	698,3

Таблица 2.26.

Структура среднемесячной заработной платы.

Вид оплаты	Ivкв. 1996 г.	1997 г. (тыс. руб.)
	без в/лет	I кв	II кв	III кв	IV кв	1997 без в/л к IV кв 1996
Прямая заработная плата	413	470	379	365	444	414
% к предыдущему периоду	-	113,8	808	96,3	121,6	100,2
Премия	312	431	285	263	377	338
% к предыдущему периоду		138,1	66,1	91,9	143,3	108,3
Очередной отпуск	498	637	690	1171	621	781
% к предыдущему периоду		127,9	108,3	169,7	53,0	121,8
Северные надбавки	655	804	606	550	729	671
% к предыдущему периоду		122,8	75,4	90,8	132,5	102,4
Районный коэффициент	502	616	467	428	555	516
% к предыдущему периоду		122,7	75,8	91,6	129,7	102,8
Прочие доплаты	447	305	358	258	375	327
% к предыдущему периоду		101,0	117,4	72,1	145,3	73,2
Итого	2830	3267	2788	3035	3101	3047
% к предыдущему периоду		115,4	85,3	108,8	102,2	107,7
Норматив коэффициента роста по индексации в %		103,6	104,2	102,3	100,2	110,8

В структуре среднемесячной заработной платы ППП в целом за 1997 год удельный вес всех видов выплат по сравнению с IV кварталом 1996 года увеличился в пределах нормативного коэффициента роста.

Рост тарифа оказался ниже нормативного роста по индексации не только по сравнению с предыдущим кварталом , но и против IV квартала 1996 года:

- во II квартале 10 %

- в III квартале 7,4 %

- в IV квартале 9,3 %.