- •Глава 1 ресурсы и пассивные операции коммерческого банка
- •1.1. Структура ресурсов коммерческого банка
- •Задача 1.1
- •Задача 1.2
- •Задача 1.3
- •Задача 1.4
- •1.2. Собственный капитал коммерческого банка
- •Задача 1.5
- •Задача 1.6
- •Дополнительные данные, необходимые для расчета Ар
- •Задача 1.7
- •Дополнительные данные
- •Задача 1.8
- •Дополнительные данные
- •1.3. Оценка ресурсной базы банка
- •Задача 1.9
- •Задача 1.10
- •1.4. Операции по привлечению межбанковского кредита
- •Структура капитала банка а на 1 марта 1998 г.
- •1.5. Кредиты центрального банка российской федерации
- •Задача 1.14
- •Задача 1.15
- •Задача 1.16
- •Задача 1.17
- •Задача 1.18
- •Задача 1.19
- •Задача 1.20
- •Задача 1.21
- •1.6. Операции по созданию обязательных резервов кредитной организации, депонируемых в цб рф
- •Задача 1.22
- •Задача 1.23
- •Задача 1.24
- •1.7. Процентные платежи по привлекаемым ресурсам
- •Задача 1.25
- •Задача 1.26
- •Задача 1.27
- •Задача 1.28
- •Задача 1.29
- •Задача 1.30
- •Задача 1.31
- •Задача 1.32
- •Задача 1.33
- •Задача 1.34
- •Задача 1.35
- •Задача 1.36
- •Задача 1.37
- •Глава 2 доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •2.1. Доходы и расходы коммерческого банка
- •Задача 2.1
- •Задача 2.2
- •Задача 2.3
- •Задача 2.4
- •Задача 2.5
- •Задача 2.6
- •Задача 2.7
- •2.2. Формирование прибыли и оценка ее уровня
- •Задача 2.8
- •Задача 2.9
- •Задача 2.10
- •Задача 2.11
- •2.3. Процентная маржа
- •Задача 2.14
- •Задача 2.15
- •Задача 2.16
- •Задача 2.17
- •Глава 3 ликвидность баланса коммерческого банка
- •3.1. Экономические нормативы ликвидности коммерческого банка
- •Задача 3.6
- •Задача 3.7
- •Задача 3.8
- •Дополнительные данные
- •3.2. Балансирование активов и пассивов коммерческого банка
- •Задача 3.9
- •Задача 3.10
- •Задача 3.11
- •Глава 4 кредитоспособность клиента коммерческого банка
- •4.1. Оценка кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов задача 4.1
- •Данные о финансовых результатах и их использовании предприятия с* за 3 месяца
- •Задача 4.2
- •Отчет о финансовых результатах
- •Критериальные уровни показателей ликвидности: коэффициенты мгновенной и текущей ликвидности (Км и Кт)
- •Задача 4.4
- •Балансовый отчет предприятия а
- •Задача 4.5
- •4.2. Анализ денежного потока задача 4.6
- •Отчет о движении денежных средств предприятия «Превосходное» за отчетный год
- •Задача 4.7
- •Баланс предприятия
- •Данные отчета о финансовых результатах и их использовании
- •Задача 4.9
- •Глава 5 кредитные операции коммерческого банка
- •5.1. Анализ кредитной заявки
- •Задача 5.1
- •Задача 5.2
- •Задача 5.3
- •Задача 5.4
- •Задача 5.5
- •Задача 5.6
- •Задача 5.7
- •Задача 5.8
- •Задача 5.9
- •Задача 5.10
- •Задача 5.11
- •Задача 5.12
- •Задача 5.13
- •5.2. Овердрафт
- •Задача 5.15
- •Задача 5.16
- •Задача 5.17
- •Движение денежных средств
- •Задача 5.18
- •Задача 5.19
- •5.3. Ипотечное кредитование
- •Задача 5.20
- •Задача 5.21
- •Задача 5.22
- •5.4. Венчурное кредитование
- •Задача 5.23
- •Задача 5.24
- •Задача 5.25
- •Задача 5.26
- •Задача 5.27
- •Баланс по состоянию на 31 декабря
- •Задача 5.28
- •5.5. Кредитование физических лиц
- •Задача 5.29
- •Задача 5.30
- •Задача 5.31
- •Задача 5.32
- •Задача 5.33
- •Задача 5.34
- •Баланс завода аозт «Виталис»
- •Отчет завода о финансовых результатах и их использовании за 12 месяцев
- •Дополнительные данные
- •5.6. Консорциальные кредиты
- •Задача 5.35
- •Задача 5.36
- •Задача 5.37
- •Глава 6 факторинговые операции задача 6.1
- •Задача 6.2
- •Задача 6.3
- •Глава 7 лизинговые операции
- •Задача 7.1
- •Задача 7.2
- •Задача 7.3.
- •Задача 7.4
- •Глава 8 операции с драгоценными металлами
- •Задача 8.1
- •Задача 8.2
- •Задача 8.3
- •Задача 8.4
- •Задача 8.5
- •Задача 8.6
- •Задача 8.7
- •Задача 8.8
- •Задача 8.9
- •Задача 8.10
- •Глава 9 валютные операции
- •9.1.0Перации «спот»
- •Задача 9.1
- •Задача 9.2
- •Задача 9.4
- •Задача 9.5
- •9.2. Операции «форвард» задача 9.6
- •Задача 9.7
- •Задача 9.8
- •Задача 9.9
- •Задача 9.10
- •Задача 9.11
- •Задача 9.12
- •Задача 9.13
- •Глава 10 банковские риски
- •10.1. Анализ совокупного кредитного риска
- •Задача 10.1
- •Задача 10.2
- •Структура активов на 1 апреля 1999 г., тыс. Руб.
- •Размер кредитной линии поквартально
- •Задача 10.4
- •Задача 10.5
- •Задача 10.6
- •Задача 10.7
- •Задача 10.8
- •Задача 10.9
- •Задача 10.10
- •Задача 10.11
- •Задача 10.12
- •10.2. Оценка степени процентного риска
- •Задача 10.13
- •Задача 10.14
- •Глава 11 расчетные операции
- •11.1. Инкассирование и домициляция векселей. Расчеты чеками задача 11.1
- •Задача 11.2
- •11.2. Кредитовые переводы. Очередность платежей задача 11.3
- •Задача 11.4
- •Задача 11.5
- •Задача 11.6
- •11.3. Расчеты аккредитивами задача 11.7
- •Задача 11.8
- •Глава 12 оценка деятельности коммерческого банка на основе публикуемой отчетности
- •Основные термины и понятия
- •Задача 12.1
- •Разработочная таблица для составления баланса на 1 января
- •Разработочная таблица для составления отчета о прибылях и убытках на 1 января
- •Задача 12.2
- •Задача 12.3
- •Пример формирования системы коэффициентов
- •Задача 12.4
- •Пример 1. Адаптирование определения рейтинга надежности (на основе отечественной практики)
- •Глава 1 1
11.1. Инкассирование и домициляция векселей. Расчеты чеками задача 11.1
Фирма «Комета» обратилась в обслуживающий банк с поручением инкассирования векселей на сумму 5 тыс. руб. и одновременно с поручением домициляции векселей на сумму 10 тыс. рублей. Векселедатели и векселедержатели находятся в других городах.
Задание.
1. В чем состоит экономический смысл операций инкассирования и домициляции векселей? Сделайте их сравнение.
2. Какими законодательными и нормативными актами следует руководствоваться при выполнении этих операций?
3. Дайте характеристику их документального оформления.
4. В чем состоит выгода для банка от их выполнения?
5. Укажите границы ответственности участвующих банков.
Задача 11.2
Фирма «Меридиан» обратилась в обслуживающий банк с просьбой проведения расчетов чеками в сумме 25 000 руб.
Задание.
1.Укажите порядок оформления выдачи чековой книжки, процедуру выполнения операций при проведении чековых расчетов.
2. Что подвергается особо тщательному контролю?
11.2. Кредитовые переводы. Очередность платежей задача 11.3
Фирма «Стрела» имеет расчетный счет в банке А. Остаток на счете на 20.09.98 г. составил 600 руб. 20.09.98 г. от этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:
1) платежное поручение от 11.09.98г. №133 на сумму 156 руб. - авансовый платеж по договору от 10.07.98 г. № 13;
2) платежное поручение от 12.09.98г. №134 на сумму 50 руб. - взносы в бюджет по налогу на прибыль (доплата) за август 1998 г.;
3) платежное поручение от 13.09.98 г. № 135 на сумму 50 руб. - взносы в Пенсионный фонд за август 1998 г.;
4) платежное поручение от 13.09.98 г. № 136 на сумму 50 руб. - взносы в Фонд медицинского страхования за август 1998 г.;
5) инкассовое поручение от 16.09.98г. №15 на сумму 300 руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии фирмы «Артес» к фирме «Стрела».
Задание.
Определить очередность платежа. Ответ аргументировать.
Задача 11.4
Клиент банка 10.09.98 г. представил в банк платежное поручение № 12 на сумму 5000 руб. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине банка сумма была списана с его корреспондентского счета 20.09.98 г.
Задание.
Какие санкции клиент вправе применить к банку за несвоевременное списание средств со счета? Ответ обосновать с помощью действующего законодательства. Ставка рефинансирования-60%.
Задача 11.5
Банк А в Москве имеет корреспондентский счет в банке Б, находящемся в Твери. Остаток на счете на 01.09.98 г. составил 50 000 руб. Фирма «Космос-М», имеющая расчетный счет в банке А, представила в свой банк платежное поручение от 20.09.98 г. № 17 на сумму 30 000 руб. в адрес своего контрагента фирмы «Сервис плюс», имеющей расчетный счет в банке Б.
Укажите возможные схемы проведения расчетных операций между рассматриваемыми банками и действия банка А.
Задача 11.6
Банки А и Б связаны между собой корреспондентскими отношениями. 15.09.98 г. клиент банка А фирма «Весна» своим поручением № 12 на сумму 2000 руб. оплатила услуги фирмы «Полет», имеющей счет в банке Б. Остаток на корреспондентском счете банка А в банке Б на 15.09.98 г. - 10 000 руб. В банке Б сумма была зачислена клиенту с корреспондентского счета банка А 16.09.98r.
Требуется отразить операции по переводу денежных средств банками.