62. Оценка делового риска при кредитовании клиента банка.
Деловой риск – риск, связанный с несвоевременным завершением кругооборота фондов и неэффективным использованием ресурсов (финансовых, технических, трудовых). Кругооборот проходит в 3 стадии:
Снабжение: можно оценить по показателям:
Характер поставок (прямые или через посредников)
Число поставщиков, длительность производственных связей с ними;
Ритмичность поставок;
Местонахождение складских помещений
Прямые поставки, большое кол-во поставщиков, длительные связи, ритмичность поставок, наличие складских помещений, близких к месту производства, оцениваются выше и получают при количественной оценке больше баллов.
Производство: обеспеченность рабочими, в т.ч. высокой квалификации; производительность труда рабочих; возрастной состав оборудования; производительность оборудования.
Рост доли рабочих высокой квалификации, производительности труда рабочих и производительности оборудования, доли оборудования со сроком службы до 10-12 лет будут оцениваться выше.
Реализация: число покупателей, порядок расчетов за произведенную продукцию, выполненные работы; платежеспособность покупателей; емкость рынка.
Рост числа покупателей, прогрессивные формы расчетов, низкая доля дебиторской задолженности с просроченными сроками, недостаточная насыщенность рынка данными видами продукции позволяют оценивать работу предприятия как надежную.
Данная методика находится в стадии разработки и не адаптирована с банковской практике.
Перечисленные факторы обязательно принимаются во внимание при разработке банком стандартных форм кредитных заявок, технико-экономических обоснований возможности выдачи ссуды. Оценка делового риска КБ может формализоваться и проводиться по системе скорринга, когда каждый фактор делового риска оценивается в баллах. Баллы проставляются по каждому критерию и суммируются. Чем больше сумма баллов, тем меньше риск.
63. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
Кредитоспособность мелких предприятий также оценивается на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.
Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступны, аудиторского подтверждения отчета заемщика нет, в связи, с чем оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с ним, регулярное посещение предприятия.
В ходе личного интервью с руководителем мелкого предприятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата долга. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции.
Еще одна особенность малых предприятий: их руководителями и работниками нередко являются члены одной семьи или родственники; личный капитал владельца часто смешивается с капиталом предприятия. При оценке кредитоспособности мелкого клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета.
Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:
-оценка делового риска;
-наблюдение за работой клиента;
-собеседования банкира с владельцем предприятия; оценка личного финансового положения владельца;
-анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.
Оценка кредитоспособности физических лиц. Скоринговая система оценки
Выделяют 3 основных методаоценки кредитоспособности физических лиц, которые учитывают следующие факторы:
Скорринговая оценка
Изучение кредитной истории
Оценка на основе финансовых показателей платежеспособност.
Сущность скоррингового метода заключается в определении системы критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и %, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы, общей балльной оценки кредитоспособности.
Модель скорринга может иметь разные формы:
Модель, построенная на оценке в баллах системы отдельных показателей: Критерии оценки( возраст, профессия, семейное положение, средний остаток на счете, место получения з п, динамика кредита, срок кредита, наличие дебетового сальдо на текущем счете, пользование чековой книжкой и т.п.). Значимость показателей кредитоспособности физ лица определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки. Устанавливается минимальная и максимальная граница. Превышение фактической оценки над установленным минимумом - одно из оснований для положительного решения вопроса. Скоринговая оценка может рассматриваться как предварительная. Она может быть дополнена более детальным анализом. Информация для описанной модели содержится в анкете клиента.
Модель, группирующая информацию о показателях кредитоспособности клиента
Выделяют 3 раздела:
инфо по кредиту; (данные о сотруднике банка, выдающем кредит, вид и сумма клиента, периодичность погашения, % ставка и т.п.)
данные о клиенте; (данные о профессии клиента, принадлежность к определенной соц группе, работодателе, годовом заработке, стаже работы)
финансовое положение клиента (остатки на тек счетах, соотношение доходов и расходов).
На основе этой информации сотрудник получает положительное или отрицательное заключение.
Модель скорринга, содержащая шкалу баллов, которая строится в зависимости от значения показателя кредитоспособности.
Пример1
|
Годовой доход Всего в тыс дол Вес в баллах |
5 |
10-20
15
|
20-30
30 |
40-60
45 |
60 |
|
И т.п. |
|
|
|
|
|
Пример 2
|
Наличие телефона |
Да Нет Нет ответа |
Бал 10 15 15 |
В российских условиях скорринговая система в силу большого учета факторов может иметь 2 этапа.
На первом дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, которая основана на тесте-анкете. По результатам заполнения анкеты определяется количество баллов. Если сумма баллов больше установленных банком, переходят ко 2 этапу, оценке риска выдачи испрашиваемой ссуды. Риск оценивается с учетом след факторов: характер клиента, пол, возраст, семейное положение, финансовые возможности, условия кредитования и т.п.
Соотношение понятий: кредитный риск и кредитоспособность клиента. Факторы, их определяющие.
Кредитоспособность – способность клиента возвратить банку ссуду с уплатой вознаграждения в соответствии с условиями кредитного договора.
Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подвергается как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (предприятие).
Причины возникновения риска невозврата ссуды:
• снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, проявляется в форме кризиса наличности, последствием для банка может быть риск снижения ликвидности; • ухудшение деловой репутации заемщика.
На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:
экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);
степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);
кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами;
большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;
концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);
удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;
принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;
диверсификация кредитного портфеля; точность технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;
внесение частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов;
вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение и т.д.