85.Порядок расчетов с использованием аккредитива.

Документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк (банк-эмитент) должен по просьбе клиента и на основании его инструкций произвести платеж третьему лицу или по его приказу (бенефициару) или должен оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, или негоциировать (купить либо учесть) документы, или дает полномочия произвести любую из этих операций другому банку (исполняющему банку).

При осуществлении операций по аккредитиву в его основной форме участвуют: плательщик (покупатель, приказодатель), обращающийся в банк с просьбой об открытии аккредитива; банк-эмитент, открывающий аккредитив; поставщик (бенефициар по аккредитиву). В большинстве случаев в качестве четвертой стороны подключается банк-корреспондент (исполняющий банк) по месту нахождения бенефициара.

Аккредитивная форма расчетов наиболее сложная и дорогостоящая. Банки взимают высокую комиссию за выполнение аккредитивных операций в зависимости от суммы аккредитива: авизование, подтверждение, проверку документов, платеж. Достоинства этой формы для обеих сторон заключаются в определенной гарантии: своевременности и полноты получения платежа поставщиком, если поставка соответствует договору; получения заказанной продукции в соответствии с предусмотренными условиями покупателем, особенно если присутствует его уполномоченный, осуществляющий предварительный контроль за соблюдением условий поставки товаров, их качеством. Однако, данная форма замедляет оборачиваемость средств того и другого, особенно покупателя, иммобилизующего средства на время действия аккредитива.

Указанный недостаток аккредитивов существенно сглаживается при налаженности надежных, доверительных отношений между банками посредством телекоммуникационного общения и возможности работать в кредит в счет открытых друг другу кредитных линий. При этом банк-эмитент может открывать в исполняющем банке непокрытые аккредитивы (без предварительного депонирования средств покупателями, но гарантированные банком-эмитентом) с предоставлением ему права списывать суммы по аккредитивам с ведущегося у него счета банка-эмитента.

86.Порядок расчетов с использованием чеков.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю, давшему это поручение. Юридические принципы чековых операций были сформулированы 19 марта 1931 года в Женевской конвенции по унификации правового режима банковских чеков – в Приложении № 1 «Единообразный чековый закон» (ЕЧЗ).

Регулирующими актами в нашей стране являются: Гражданский Кодекс (статьи 877 – 885) и Положение о безналичных расчетах в РФ.

Чек носит абстрактный и безусловный характер. Он может быть ордерным (наиболее распространенная за рубежом форма), предъявительским, именным. Предъявительский чек как самый оборотоспособный передается со всеми вытекающими правовыми последствиями путем простого вручения. По чеку не могут быть выдвинуты возражения. Он может обращаться посредством индоссирования (переуступки права получения денег другому лицу). Чек содержит ряд обязательных реквизитов, предусмотренных ГК РФ (статья 878), и отсутсвие какого-либо из них лишает чек силы.

Действия чеков нередко ограничивается коротким сроком обращения, например в России – 10 днями, сроки использования векселей гораздо больше. ЕЧЗ предусматривает несколько сроков предъявления чеков к платежу: 8 дней – по чеку, выставленному и оплачиваемому в одной стране, 20 дней - по выставленному и оплачиваемому в разных странах, нов одной части света; 70 дней – по чеку, выставленному и оплачиваемому в разных частях света.

При расчетах чеками, как и при других дебетовых переводах, инициатива начала процедуры оплаты в банковской системе принадлежит кредитору (получателю платежа). Преимущество этого инструмента перед платежными поручениями состоит в том, что покупатель, удостоверившись в соответствии продукции предъявленным им требованиям, простым обменом подтверждающих отпуск (отгрузку) товара документов на чек рассчитывается сразу же с поставщиком чеком. Погашение долга чеком означает превращение задолженности чекодателя в долг банковской системы.

В России, согласно ныне действующему порядку для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Последние с этой целью должны разрабатывать внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования. Расчеты данными чеками могут вестись почти без ограничений (не разрешаются только при осуществлении платежей через подразделения расчетной сети Банка России), а именно: с клиентами кредитной организации, выпускающей чеки, - на основании заключаемого с ними договора о расчетах чеками; с другими банками – на основании указанных договоров с клиентами, а также соответствующих межбанковских соглашений.

Согласно ГК РФ (ст. 883), при отказе от оплаты чека, в том числе удостоверенного совершением протеста нотариуса, вступает в силу установленный порядок (ст. 884) последовательного извещения чекодателя, всех индоссантов и авалиста о неплатеже. Иск чекодержателя ко всем обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.