- •3. Структура аппарата управления банка. Типы организационных структур банка, связь организационной структуры со стратегией развития банка
- •4. Структура, специфические черты и роль банковского законодательства
- •5. Правовое регулирование открытия и ликвидации банков, требования к капиталу, участникам и руководителям банка
- •6. Инструменты поддержания стабильности банковской системы
- •7. Банковские операции, прочие операции кредитных организаций
- •8. Правовые документы, регулирующие деятельность коммерческих банков в России. Направления регулирования
- •9. Сущность и роль пассивных операций коммерческого банка
- •10. Структура банковских пассивов, собственные и привлеченные средства
- •11. Собственные средства банка: понятие и структура, источники формирования
- •12. Собственный капитал банка: понятие и функции, структура собственного капитала
- •13. Структура и характеристика привлеченных средств, инструменты привлечения
- •14. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов коммерческим банком, их характеристика
- •15. Понятие достаточности капитала банка. Показатели достаточности капитала и тенденции их развития
- •16. Критерии качества депозитной базы банка
- •17. Способы оценки ресурсной базы коммерческого банка
- •18. Структура банковских активов, понятие работающих и неработающих активов, их соотношение
- •19. Понятие и способы оценки качества активов.
- •20. Нормативное регулирование качества банковских активов.
- •21. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике
- •22. Понятие ликвидности и платежеспособности банка. Факторы, влияющие на ликвидность.
- •23. Зарубежный опыт оценки ликвидности и платежеспособности банков.
- •24. Методы регулирования Банком России ликвидности коммерческих банков.
- •25. Классификация активов банка по степени ликвидности и ее использование в банковской практике.
- •26. Соотношение ликвидности и доходности, его влияние на надежность коммерческого банка.
- •27. Методы анализа ликвидности коммерческого банка, их характеристика и оценка применительно к российским условиям.
- •28. Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными видами банковского бизнеса.
- •29. Критерии классификации доходов коммерческого банка, основные виды доходов российских банков, их характеристика, соотношение.
- •30. Структура процентного дохода коммерческого банка.
- •31. Структура непроцентного дохода коммерческого банка и его роль в формировании валового дохода российских и зарубежных банков.
- •32. Классификация расходов коммерческого банка, оценка их уровня.
- •33. Факторы, определяющие объем расходов коммерческого банка
- •34. Непроцентные расходы: понятие, виды и методы оценки их уровня в валовом доходе банка. Факторы, определяющие объем непроцентных расходов.
- •35. Понятие маржи в банковской практике, факторы, определяющие ее уровень
- •36. Процентная маржа как основной источник прибыли банка. Коэффициент процентной маржи и процентный спрэд
- •I вариант
- •II вариант
- •III вариант
- •37. Оценка уровня доходов, расходов и прибыльности банка.
- •38. Прибыль банка: факторы, определяющие ее объем, порядок формирования и распределения.
- •39. Показатели и способы оценки доходности коммерческого банка
- •40. Показатели оценки доходности и прибыльности банка. Экономическое значение показателей
- •41. Понятие и элементы системы кредитования, ее особенности на современном этапе
- •42. Условия, субъекты и объекты кредитования
- •43. Кредитная политика банка: назначение и содержание
- •44. Этапы кредитования. Кредитная документация
- •45. Процедура рассмотрения кредитной заявки клиента
- •46. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Ее назначение, направления анализа различными подразделениями банка
- •I группа
- •II группа
- •III группа
- •47. Современная система кредитования российскими коммерческими банками юридических и физических лиц: понятие, характеристика основных элементов, оценка состояния.
- •48. Порядок и источники погашения ссуды
- •49. Основные особенности современной системы кредитования клиентов российскими коммерческими банками.
- •50. Виды кредитов, критерии их классификации
- •51. Овердрафт: условия и порядок кредитования
- •Расчет лимита овердрафтов
- •59. Понятие кредитоспособности заемщика, отличие от понятия платежеспособности
- •60. Критерии оценки кредитоспособности клиента банка
- •61. Методы оценки кредитоспособности крупных и средних клиентов
- •62. Оценка делового риска при кредитовании клиента банка.
- •63. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
- •66. Система показателей и коэффициентов, используемых для оценки кредитоспособности клиентов. Их экономическое содержание, методика расчета.
- •67. Анализ денежного потока
- •68. Источники информации для оценки кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям.
- •69. Рейтинговая система оценки кредитоспособности клиента, ее характеристика
- •70.Соотношение понятий: кредитоспособность и финансовое состояние заемщика.
- •71.Содержание и форма кредитного договора, оценка современной российской практики составления и заключения кредитных договоров.
- •72.Понятие кредитного риска и факторы, влияющие на него, способы ограничения.
- •73.Порядок создания и использования резервов на покрытие возможных потерь по ссудам.
- •74.Критерии и методы оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель банка.
- •75.Влияние просроченной задолженности на оценку качества ссуд, показатели возвратности ссуд.
- •76.Оценка достаточности резервов на покрытие возможных потерь по ссудам.
- •77.Критерии оценки банковских ссуд: российская и мировая практика.
- •78.Методы работы банка с проблемными кредитами.
- •79.Организация межбанковских расчетов, порядок и условия установления межбанковских корреспондентских отношений.
- •80.Инструменты безналичных расчетов, их краткая характеристика, особенности использования. Факторы, влияющие на выбор контрагентами способа расчетов.
- •81.Электронные банковские услуги. Банковские карты.
- •82.Инкассовое поручение: сфера применения, особенности
- •83.Клиринг: понятие, виды, сфера и особенности применения.
- •84.Формы расчетов, их краткая характеристика, принципы организации безналичных расчетов, понятие дебетовых и кредитовых переводов.
- •85.Порядок расчетов с использованием аккредитива.
- •86.Порядок расчетов с использованием чеков.
- •87.Лизинговые операции коммерческого банка.
- •Теоретические модели спроса на деньги
- •106. Безналичный денежный оборот в рф и его организация.
- •124. Виды банков. Современное состояние российских банков
- •125. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
- •126. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
- •127. Валютный курс как экономическая категория. Валютные отношения и валютный курс
- •128. Понятие валюты. Основные признаки классификации валют. Влияние валютной политики на макроэкономическое равновесие
- •129. Влияние мирового финансового кризиса на современные денежно-кредитные отношения
- •130. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы
- •131. Система рефинансирования коммерческих банков Банком России
- •132. Проблемы и перспективы перехода к инфляционному таргетированию в России
- •133. Объективная необходимость центральных банков в современном обществе
- •134. Баланс центрального банка и его особенности. Роль учета и отчетности центрального банка для управления его деятельностью
- •135. Правовое регулирование деятельности центральных банков. Общая характеристика фз рф «о Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
- •136. Эволюция возникновения и развития института центрального банка. Перспективы развития центральных банков в условиях мирового финансового кризиса
- •137. Необходимость банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций
- •138. Особенности банковского регулирования и надзора в развитых странах
- •139. Основные формы и методы банковского надзора в России
- •140. Сущность, виды, формы валютной политики. Ее взаимосвязь с денежно-кредитной политикой
- •141. Цели, задачи, объекты и методы валютного регулирования и контроля со стороны Банка России
- •142. Национальный банковский совет Центрального банка Российской Федерации: состав, функции
69. Рейтинговая система оценки кредитоспособности клиента, ее характеристика
Рейтинговая методика оценки заключается в расчете системы финансовых показателей, последующей разбивке полученных показателей на категории, и в итоговом расчете суммы баллов на основании веса и значения (категории) каждого из показателей.
Анализ кредитоспособности заемщика при применении рейтинговой методики должен включать следующие этапы:
формирование информационной базы анализа кредитоспособности;
оценка достоверности представленной информации;
предварительная оценка потенциального заемщика;
обработка полученной информации;
сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями;
качественный анализ финансовых коэффициентов;
определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе;
расчет рейтингового (интегрального) показателя организации-заемщика;
присвоение заемщику класса (рейтинга) на основе интегрального показателя;
заключение (вывод) по итогам оценки кредитоспособности заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.
На данном этапе банку необходимо найти оптимальное соотношение между количеством запрашиваемой у клиента документации и временем рассмотрения кредитной заявки, а также риском выдачи кредита неплатежеспособному заемщику.
Ключевой этап методики – расчет финансовых коэффициентов. Несмотря на существующие различия в современной банковской практике, можно выделить четыре основные группы таких коэффициентов:
коэффициенты ликвидности (платежеспособности);
коэффициенты финансовой независимости (рыночной устойчивости);
коэффициенты оборачиваемости;
коэффициенты рентабельности.
В качестве дополнительных характеристик используются следующие показатели: длительность и размер просроченной задолженности различным коммерческим банкам; состояние дебиторской и кредиторской задолженности и их соотношение; оценка менеджмента и др.
Для расчета веса и категорий финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе необходимо:
определить группу финансовых коэффициентов, используемых для расчета рейтингового показателя;
установить степень значимости каждого финансового коэффициента для оценки кредитоспособности заемщика;
определить рекомендуемые нормативные (критические) значения каждого финансового показателя и его возможные границы в зависимости от отрасли деятельности организации;
разбить показатели на категории в зависимости от их фактических значений;
уточнить вес каждого финансового коэффициента на основе анализа финансовой отчетности и информации об отрасли деятельности организации.
Формула расчета итоговой суммы баллов имеет вид: R = Σ (Вес i-го показателя × Категория i-го показателя). В соответствии с полученной суммой баллов заемщику присваивается определенный класс, который позволяет сделать заключение о возможности предоставления кредитных ресурсов. Как правило, устанавливается три класса:
первый – кредитоспособность не вызывает сомнений;
второй – кредитование требует взвешенного подхода;
третий – кредитование связано с повышенным риском.
Преимуществом рейтинговой (балльной) методики: высокая степень ее адаптации к изменяющейся макроэкономической ситуации;. позволяет учесть множество финансовых показателей и коэффициентов. Недостатки: отсутствие научного обоснования весов показателей делает оценку кредитоспособности излишне субъективным и недостаточно надежным инструментом управления кредитным риском; трудность оценки будущей кредитоспособности заемщика.