8.15. Глобализация и теневая экономика

В структуре мирового хозяйства значительное место занимает теневой сектор, представляющий не зарегистрированную и противоправную предпринимательскую деятельность планетарного масштаба. Эта деятельность находится вне государственного регулирования, контроля и налогообложения и ведется вопреки всем принятым правовым нормам и устоявшимся формальным правилам хозяйственной жизни.

Теневая экономика, став глобальной проблемой человечества, включает три сегмента: серый, криминальный и фиктивный. Серая экономика (неофициальная, некриминальная, неформальная) представляет производство незапрещенных товаров и услуг с уводом (сокрытием) от налогообложения получаемых доходов. Серая предпринимательская деятельность возможна практически во всех сферах экономики, включая внешнеторговую деятельность, внешнеторговую информационно-транспортную логистику.

Подпольная экономика (нелегальная, криминальная, черная) представляет запрещенные законом виды предпринимательской деятельности, включающие хакерство, видеопиратство, подпольный игорный бизнес, нарко- и порнобизнес, незаконную торговлю оружием и контрафактной продукцией, автомобилями и драгоценностями, табаком и спиртными напитками. торговлю людьми, человеческими органами, информацией и т.д.

Фиктивная экономика имеет многообразные формы: коррупция, взяточничества и мошенничество, получение необоснованных преимуществ, льгот и выгод.

Формирование единого глобального хозяйственного пространства способствовало налаживанию связей между теневиками разных стран, в частности, в области торговли оружием, человеческими органами, автомобилями, в организации и проведении хакерско-мошеннических банковско-финансовых операций, охватывающих несколько стран.

Из факторов, влияющих на географию глобального распространения теневой экономики, следует выделить 1) экономическое состояние страны, 2) уровень и качество жизни, 3) политику государства и особенно в области финансов и налогов, 4) психологический фактор. Но основная причина бегства предпринимателей в тень является чрезмерная бюрократизация экономических отношений и система налогообложения в сочетании с психологическим фактором. Одни уводят свой бизнес в офшоры, другие уходят в юрисдикции (страны) с мягким налогообложением и незабюрократизированным государственным регулированием. Например, основатель швейцарской трейдинговой компании Glencore, специализирующейся на торговле сырьевыми ресурсами и участвовавшей наряду с катарским суверенным фондом в приватизации Роснефти, гражданин США Марк Рич (1934-2016) вынужден был в 1983 г. бежать из США, поскольку был обвинен по 65 пунктам нарушений ведения предпринимательской деятельности, включая неуплату налогов на общую сумму 48 млн.долл., нарушения вводимых правительством США эмбарго и иных санкций, по совокупности обвинений ему грозило тюремное заключение сроком 325 лет.²²⁰

Теневая экономика получила развитие во всех странах мира. Её участие в создании национального ВВП колеблется по странам от 5% до 50% и более. По отдельным странам её размер значительно больше: Грузия– 63%, Азербайджан – 59% и Украина – 46%, тогда как в Японии – 10% и в США – 7,8% ВВП.²²¹ В мировом ВВП теневой сектор достиг 22,66%.²²²

На развитие теневой экономики влияют: 1) сложность и запутанность системы налогообложения; 2) сложившийся национальный менталитет взаимоотношений личности и власти; 3) недоверие частных представителей государству; 4) возможность ведения предпринимательской деятельности и система ограничений; 5) система госрегулирования и степень бюрократизации; 6) размеры получаемого дохода; 7) общее состояние экономики; 8) степень политической стабильности в государстве. Лоля теневой экономики колеблется в развитых странах в пределах 5-30% ВВП, в развивающихся странах она достигает 355% ВВП.²²³

В странах-членах ОЭСР подоходный налог является одним из важнейших факторов развития теневого сегмента экономики. Так, в западноевропейских странах подоходный налог на физические лица колеблется в пределах 40-50% месячного заработка среднестатистического гражданина, что заставляет его искать дополнительные заработки без уплаты налога. К поиску дополнительных заработков без уплаты налогов принуждает и низкий уровень жизни. В странах Евросоюза от налогообложения укрывается 7-16% ВВП.

Показателем масштабности неформальной экономики является отношение недекларируемых (укрываемых от налогообложения) доходов к ВВП.

В развивающихся странах неформальный сектор находится в пределах 5-35% ВВП и включает мельчайшие предприятия (с одним-тремя занятыми), индивидуальных торговцев и ремесленников. В этом неформальном секторе занято более 300 млн. человек, что превышает численность занятых на легальных предприятиях.²²⁴

Особенность неформального сектора экономики в развивающихся странах в том, что он работает не на рынок, а на выполнение конкретного заказа. Получаемый доход обеспечивает выживаемость. Доходы в формальном секторе не обеспечивают оплачиваемую занятость.

Неформальный сектор усиливает свои позиции по многим направлениям обрабатывающих производств с преобладанием трудоемких операций: текстильное, кожевенное, швейное, ковроткацкое.

В странах с переходной экономикой неформальная экономика включает 1) вторичную занятость – дополнительный доход без уплаты налогов (совместительство, подработка), в России в ней занято до 20% взрослого населения, нередко – это работа на износ и 2) сфера стихийной торговли и простых услуг, что свидетельствует о низком доходе этих слоев населения – торговля, ремесло, сдача жилья.

Криминальная экономика наиболее глобализирована с хорошо налаженными внешними связями. Криминальная экономика представлена организованными преступными группировками и сообществами. Совокупный доход криминального мира превышает 1 трлн. долл., из которых более половины получают криминальные группировки на территории США.²²⁵

Для отмывания криминальных доходов используются различные каналы, включая покупку фьючерсов на мировых финансовых рынках, а также обыкновенных акций на предъявителя, вложения в страховой бизнес.

Международные криминальные сети, включая контрабандистские сети, переплетаются и охватывают страны всех континентов. Процессы глобализации позволили им использовать многие инструменты глобализации, что усилило их возможности влиять на международные экономические отношения и политику государств. Идет процесс дифференциации и специализации международных криминальных группировок.

Международные криминальные сообщества используют Интернет, внешнюю торговлю, информационно-транспортную логистику.

Международные контрабандные сети являются важной частью национальной экономики ряда стран. Они организовывают и контролируют внешнеторговые сети многих стран. Так, существенную часть экспортных доходов Афганистана и Боливии составляет контрабандная торговля наркотиками, в других странах – это вывоз деловой древесины, людей, оружия, боеприпасов.

Международные криминальные сообщества разбрасывают свои сети, охватывая ими многие страны и континенты, что в конечном итоге ведет к двум взаимообратным процессам: криминализации политики и политизации криминальности, т.е. происходит постепенное сращивание в глобальном масштабе криминала и систем управления государством через коррумпированных чиновников всех уровней и всех сфер, включая силовые структуры (полицию, армию), СМИ, суд, правовую систему.²²⁶

К сожалению, мировое сообщество только констатирует факт, но подавить эту криминальную деятельность не может. Например, США с конца 1960-х годов ежегодно тратят на борьбу с наркоторговлей примерно 40 млрд.долл., но ситуация не меняется.

Борьба с криминальным миром ведется административно-правовыми, запретительными и экономическими методами. Использование методов следует выбирать с учетом характера продукции нелегальной торговли. Так, административные инструменты не закроют черные рынки. Нужна система экономических мер. На черном рынке покупают не только нелегальные товары, но и легальные товары, включая пиратскую продукцию, поскольку они доступны по цене. Административно-запретительные меры и косвенное повышение цен путем увеличения акцизов не остановит нелегальную торговлю, например, алкоголем, сигаретами, пиратскими компьютерными программами, музыкальными дисками, серыми смартфонами, техникой. Напротив, рост акцизов и цен стимулируют нелегальную торговлю этими товарами. Эффективно бороться с нелегальной торговлей следует снижением цен на товары нелегальной торговли в легальных торговых сетях. Люди покупают товары на черном рынке, поскольку он предлагает товары по доступной приемлемой цене. Особенно явно это проявляется во время кризиса, низком уровне жизни и низкой заработной плате.

Административно-запретительные меры дают определенный эффект в борьбе с контрафактной торговлей подделками, крадеными изделиями, автомобилями, человеческими органами.

Черный рынок опасен, когда продается продукция, произведенная подпольно и с нарушением всех принятых стандартов (гостов), что угрожает жизни человека.

В ряде развивающихся стран теневой сектор доминирует в национальной экономике. В Перу занятость в теневом секторе превышает 48% экономически активного населения, его доля в ВВП составляет 40%. Из причин масштабности теневой экономики в Перу выделяют прежде всего несовершенство действующего законодательства, что усложняет деятельность компаний и индивидов в легальной экономике. В частности, группа выпускников университета провела исследование о возможности открытия своего бизнеса: регистрация законным путем без дачи взяток небольшой фабрики по производству одежды. Как оказались, взятки были абсолютно необходимыми для регистрации фабрики. Им потребовалось на получение 9 различных предварительных разрешений на открытие фабрики 289 дней и несколько взяток.

Усилению глобализации теневой экономики способствуют: 1) либерализация внешнеэкономических связей, открывающая дорогу иммиграции дешевого труда и увеличению неформальной занятости; 2) рост налоговой нагрузки в развитых странах, увеличивающая нелегальную занятость в развитых странах и перенос производства из развитых в развивающиеся страны; 3) усиление зарегулированности и бюрократизации предпринимательской деятельности.

Объемы теневой экономики растут во всем мире. Особенности и масштабы теневой экономики различаются по странам и связаны напрямую с национальными предпринимательско-хозяйственными моделями и зрелостью рыночных отношений. По расчетам австрийского профессора Шнайдера, в трех немецкоязычных странах - Австрии, Германии, Швейцарии с эффективной экономикой, жесткими правовыми нормами, законопослушным населением теневая экономика за последнее десятилетие ХХ века выросла с 2-6% до 10-16%.²²⁷

Об объеме и росте теневой экономики можно судить по показателям хозяйственной деятельности: 1) обороту денежных средств, 2) потреблению электроэнергии, 3) объему грузовых перевозок, 4) объёму выпускаемой продукции, 5) численности занятых, 6) доли в ВВП.

В 1999 г. мировой объем продукции, произведенной в теневой экономике, оценивался в 8 трлн. долл., что составило примерно 20% мирового ВВП - 39 трлн. долл.²²⁸ А уже в последующие два года (2000-2001 гг.) её объем достиг 9 трлн долл., включая криминальную экономику объемом 1,5 трлн долл.

По странам - членам ОЭСР размер теневой экономики существенно дифференцирован. В Австрии, США, Швейцарии и Японии её размер составляет 8-10% ВВП, в Бельгии, Италии, Португалии, Испании, Греции её размер колеблется от 20% до 28% ВВП.²²⁹

В других группах стран мира с недостаточно развитой системой противодействия её объемы выше: 1) в странах с переходной экономикой её объем достигает примерно 25% ВВП и 2) в оставшейся группе развивающихся стран колеблется в пределах от 40% до 50% ВВП.²³⁰

Теневая экономика в отличие от официальной белой экономики проявляет исключительную гибкость, выживаемость, приспособляемость и высокую степень адаптации к постоянно меняющимся условиям рынка. Глобализация усиливает транснационализацию теневой экономики, общая стоимость теневых операций которой сопоставима с размером ВВП США.

Занятость в теневой экономике имеет стабильную тенденцию роста. В Германии за последнюю четверть ХХ века она практически удвоилась с 8-12% в 1974-1982 до 22% в 1997-1998 годах. Лидерство по занятости в теневом секторе в группе развитых стран удерживает Италия, где занятость в теневой экономике по разным оценкам составляет 30-48% экономически активного населения. В странах-членах ОЭСР теневая занятость составляет примерно 17 млн.чел., в том числе в странах Евросоюза в теневой экономике работает не менее 10 млн. чел.²³¹ В теневом секторе России занято примерно 20 млн.человек, производящих примерно 22-25% ВВП. Вывод ее из тени, по самым разным оценкам, может обеспечить 20%-ный рост производства.²³²

В абсолютных показателях теневая экономика в первом десятилетии ХХI века ежегодно создавала товаров и услуг в США на 700 млрд. долл., в Италии - на 310 млрд. долл., в Великобритании - на 190 млрд. долл.²³³

Развитию глобализации теневого сектора экономики способствуют: 1) возрастающее несоответствие процессов экономической глобализации национальным системам её регулирования и управления, 2) отсутствие согласованного международного механизма контроля, регулирования и управления процессами экономической глобализации, 3) сохраняющиеся барьеры в форме национальных различий: а) политических структур, б) государственных институтов, в) законодательства, г) систем управления.

Эффективный институциональный механизм противодействия теневому сектору сложился в развитых странах. Центральным звеном этого механизма выступают государство, развитое законодательство и органы правопорядка, на вооружении которых находятся новейшие информационные технологии, позволяющие эффективно контролировать финансовые потоки и источники доходов физических и юридических лиц.

Развитию экономической преступности способствуют её интеллектуализация и применение новейших достижений научно-технического прогресса.

Наиболее сложно контролируемой сферой являются финансы. Развитие электронных средств информации и связи, Интернета, спутниковой и кабельной связи, дигитализация хозяйственной деятельности превратили национальные фондовые и валютно-финансовые рынки в единое мировое (глобальное) финансовое пространство. В теневой экономике широко применяются электронные деньги.

Теневая экономика всех форматов является одним из источников финансирования международного терроризма. В этом её особая опасность для всего человечества.

Частью теневой экономики является криминальная деятельность, представляющая хорошо организованный преступный бизнес, отдельные виды которого переплетаются между собой. Имеются примеры связи наркомафии с торговлей оружием и заказными убийствами.

Криминальная экономика основывается на жесткой системе организации, являясь вотчиной организованных преступных группировок. Её общей тенденцией является рост транснационализации организованной преступности, включая глобализацию преступной деятельности по производству и сбыту наркотиков, торговле оружием, женщинами, детьми и человеческими органами. Глобализация, формируя единое пространство, создает определенные благоприятные условия интернационализации национального преступного мира, который использует предоставляемые возможности.

С ростом масштабов производства криминальной экономики постоянно растут её доходы. По данным Интерпола, доходы от нелегального оборота только наркотиков составляют не менее 500 млрд. долл., что эквивалентно 8% объема мировой торговли.²³⁴ Это мощная мировая глобализирующаяся подпольная экономика. Инвестиции в мировой наркобизнес достигают 3 трлн. долл. Ежегодная легализация получаемых от наркоторговли средств составляет почти 1,5 трлн.долл., что соответствует 5% стоимости мирового валового продукта.²³⁵ Доходы от наркобизнеса не способствуют экономическому росту и развитию национальных экономик и отдельных регионов. Напротив, контроль наркобизнеса над официальными финансовыми и материальными ресурсами представляет серьёзную угрозу для любой, и прежде всего, слабой экономики.

Глобализация, способствуя распространению финансовой мощи наркобизнеса в планетарном масштабе, усиливает его влияние на состояние финансовых рынков и на состояние мировой экономики в целом. По словам заместителя Генерального секретаря ООН, исполнительного директора управления ООН по наркотикам и преступности Антонио Мариа Коста (2009 г.) следует, что парализованную во время кризиса 2008 г. банковскую систему мира оживили многомиллиардные влияния ликвидных инвестиционных ресурсов наркобизнеса, поскольку банки утратили свою ликвидность.²³⁶

Теневая экономика дестабилизирует законопослушное предпринимательство: 1) подрывает производственный механизм предпринимательства; 2) препятствует нормальной работе легальных предприятий; 3) подрывает систему налогообложения; 4) порождает конфликты, решаемые силовыми методами; 5) подрывает сложившиеся нормы деловой этики.