60 Применение системы риск-менеджмента в международной логистической деятельности

Риск-менеджмент (risk management) – это система управления рисками и финансовыми отношениями, возни­кающими в процессе осуществления предпринимательской деятельности.

Риск-менеджмент включает в себя стратегию и тактику управ­ления.

Под стратегией управления следует понимать направление и способы использования средств для достижения поставленной на перспективу цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия соответствующего решения.

Тактика - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики уп­равления является выбор оптимального решения и наиболее при­емлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух под­систем: управляемой подсистемы и управляющей подсистемы (субъекта управления).

Объектом управления в риск-менеджменте являются риск, рис­ковые вложения капитала и экономические отношения между хо­зяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхо­вателем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между пред­принимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

разрешения риска; рисковых вложений капитала; работы по снижению величины риска; процесса страхования рисков; экономических отношений и связей между субъектами хоз. процесса.

Субъект управления - это специальная группа людей, которая осуществляет целенаправленное функционирование объекта уп­равления.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

Прогнозирование - разработку на перспективу изменений финансового состояния субъекта хозяйствования в целом и его различных частей.

Организация - объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур.

Регулирование - воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.

Координация - согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов.

Стимулирование - побуждение персонала к заинтересованности в результате своего труда. 

Контроль - проверку организации работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, доходности рисковых вложений.

Информационное обеспечение функционирования риск-ме­неджмента состоит из разного рода и вида информации: статис­тической, экономической, коммерческой, финансовой и т.п.

61 Организация риск-менеджмента на предприятии в международной логистической деятельности

Организация риск-менеджмента представляет собой систему мер, направленных на рациональное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском.

Получение информации

о хозяйственной ситуации

и ее анализ

Выбор

стратегии управления рисками

Разработка

и анализ вариантов сопоставления прибыли

и риска

по вложениям капитала

Определение целей вложения капитала

Выявление степени риска

Выбор

приемов

снижения

степени риска

Определение вероятности наступления события

Учет психологического восприятия рисковых

решений

Разработка программы действий

по снижению

риска

Анализ и оценка результатов выбранного рискового решения

Контроль

за выполнением программы

Организация деятельности

по выполнению намеченной программы

Рисунок 27.1 - Обобщенная схема организации риск-менеджмента на предприятии

Реализация приведенной схемы риск-менеджмента предпо­лагает выполнение работы, состоящей из следующих этапов:

1) Идентификация рисков - процесс постоянного и систематического выявления источников рисков, определения и классификации факторов рисков, предварительной оценки их зна­чимости для реализации коммерческого проекта.

После выявления факторов рис­ков, свойственных анализируемому проекту, составляется их предварительный перечень, который и служит основой для последующего анализа и оценки рисков.

2) Анализ и оценка рисков - это необходимо, чтобы определить, насколько реален риск и какова величина возмож­ных потерь. Зная степень опасности, хозяйствующий субъект постарается обеспечить защиту от катастрофических убытков и минимизировать затраты на прирост стоимости капитала.

По итогам идентификации и анализа рисков выбирается ус­тановка по их разрешению:

• уклонение от риска - отказ от проведения каких-либо дей­ствий, ведущих к появлению риска;

• уменьшение риска - сокращение вероятности появления риска и объема потерь;

• оптимизация риска - простое уклонение от мероприятия, связанного с риском;

• принятие риска - оставление риска за субъектом бизнеса с возложением на него полной ответственности за возможные последствия;

• распределение риска - субъект пере­дает ответственность за риск кому-то другому.

3) Разработка стратегии и тактики управления рисками. Управление рисками предполагает правильное пони­мание (осознание) степени риска, который постоянно угрожает людям, имуществу, финансовым результатам хозяйственной де­ятельности.

Стратегия риск-менеджмента - искусство управ­ления риском с целью его снижения, основанное на прогнозиро­вании возможности появления риска и предварительном заклю­чении о степени его неблагоприятного влияния на исход сделки.

Ключевые принципы стратегии риск-менеджмента:

• мак­симум выигрыша;

• оптимальное сочетание выигрыша и величи­ны риска;

• заданная вероятность или допустимый разброс ре­зультата.

Основные тактические приемы снижения риска:

• диверсификация - процесс распреде­ления средств между различными объекта­ми вложения капитала, которые непосредственно не связаны между собой, с целью снижения степени риска и потерь доходов;

• лимитирование концентрации риска

• самострахование;

• страхование риска

• хеджирование

4) Разработка и осуществление конкретных про­цедур управления рисками, а именно:

• создание баз данных;

• разработка процедуры оценки рисков и ее реализация;

• оценка рисков в каждый данный момент с демонстрацией результатов заказчику;

• определение зависимости между методами и ре­зультатами учета рисков;

• создание информационной базы для оперативного регули­рования рисков;

• разработка методов и средств управления рисками для их уменьшения;

• создание или использование имеющейся программной (компьютерной) поддержки вышеперечисленных процедур;

• обеспечение кадровой поддержки.

Условия, повышающие уровень рисков:

• возникновение проблем внезапно, вопреки ожиданиям;

• несоответствие поставленных новых задач прошлому опы­ту или крайняя недостаточность такого опыта;

• принятие оптимальных для конкретной ситуации мер тормозится из-за существующего порядка, несовершенства за­конодательства, отсутствия достаточной информации.