84.Банківська система: сутність, принципи побудови й функції.

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен Центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки. Они подразделяются на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки). Также на нижнем уровне действуют небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), Центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе Центральный банк играет роль "банка банков", т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве "кредитора последней инстанции", организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты Особенности становления банковской системы в Украине

85.Особливості побудови банківської системи в україні.

Формирование банковской системы Украины началось с провозглашения независимости в 1991году. Начало формирования в Украине собственной банковской системы рыночного типа было положено Законом "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", утвержденным Верховным Советом 20 марта 1991года. Этим Законом были определены принципы построения банковской системы Украины, признанные во всем мире:

двухуровневое построение;

четкое функциональное разграничение между банками первого и второго уровня;

функционирование банков второго уровня на коммерческих основах и на договорных отношениях с клиентурой;

ликвидация монополии государства на банковское дело, возможность создания коммерческих банков разных форм собственности, либерализация банковской деятельности;

организация государственного контроля и надзора за банковской деятельностью и возложение этого задания на Центральный банк;

независимость Центрального банка от государственных органов исполнительной власти;

формирование общесистемной инфраструктуры обеспечения банковской деятельности.

Следует отметить, что в данный момент существуют проблемы в деятельности коммерческих банков в условиях криминальной экономики Украины. Прежде всего это связано с объективными причинами финансовых трудностей в банковской системе, которые возникают из общего источника экономики страны, нехватки соответствующего опыта и соответственно подготовки специалистов для функционирования в условиях рыночных реформ. Вместе с этим в значительной степени финансовые проблемы банков связаны со слишком рискованной кредитной политикой их руководителей в погоне за высокими доходами, не высчитанными затратами на развитие финансов без подъема ее потенциальной доходности и другие. Ключевым фактором устойчивости и конкурентоспособности банковской системы в рыночной экономике есть наличие собственного капитала. Банки, уставный фонд которых формируется в денежной форме, несут максимальные убытки от обесценивания национальной валюты. Так, в период массового создания новых комбанков (1992 - 1993гг.) общий уставной фонд банковской системы вырос в 350 раз тогда, когда в долларовом исчислении (за рыночным курсом) за эти 2 года упал. За последние 1,5 года уставный фонд коммерческих банков в долларовом исчислении увеличились в 54 раза, как свидетельствует аналитическая информация, на период максимальной инфляции попадают значительные расходы банковского капитала. Вторым серьезным фактором влияния на ликвидность и платежеспособность банков есть проблема несвоевременного возвращения займов, увеличения бюджетной, кредитной задолженности. Без введения кардинальных изменений, что касается исправления данной ситуации с возвращением кредитов, увеличивается угроза потери ликвидности банковской системы Украины.

На сегодняшний день многие банки, не выдержавшие давления рынка, исключаются из книги регистрации банков. Ситуация осложняется еще тем, что значительная часть банков, не выполняющих требований от увеличения уставного фонда, созданы в еще закрытых акционерных обществах для обслуживания отдельных предприятий, являющихся их же акционерами. Ряд этих же акционеров намеревались, прежде всего, собрать средства других предприятий и населения "для решения", так сказать, своих проблем. Это увеличивает вероятность банкротства малых банков, порождая дополнительный источник нестабильности в банковской системе. Поэтому требует ускорения рост уставного фонда банка с диверсификацией ответственности учреждений за будущее конкретных банков.

В 1997г. была подготовлена инструкция № 10 "О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков". Она позволяет стандартизировать, производить комплексный экономический анализ банка с единой точки зрения. Таким образом, она является единой системой, по которой проводится анализ как НБУ, так и самими коммерческими банками. Но, кроме негативных факторов банковской системы, есть и позитивные.

Вне сомнения улучшил свои позиции Приватбанк. В группу крупных "новых банков" вырвался Укрбанк, Укринбанк, "Укрэдитбанк", Вабанк. Усилились позиции "Правексбанка", "Зевса".

Банковская система Украины - наиболее контролируемый и регулируемый сектор негосударственной экономики. Национальный банк потихоньку овладевает новинками управлять ею. Свидетельством тому в последнее время - тенденция укрепления банковской системы, прекращение внезапных падений больших и малых банков. Банкротство продолжается, но внезапным оно уже ни для кого в банковской системе не является, поскольку причины этих явлений, как привило, остались в 1994г. Тем не менее состояние многих банков, "устоявших" в шквальные периоды банкротств, оставляет желать лучшего. Редко какой банк не имеет в балансе счетов "620, 622, 897" (просроченные или пролонгированные кредиты), которые уже зачастую являются безнадежными.

На сегодняшний день существует множество проблем в банковской системе, которые устраняются путем введения дополнительных законов в банковскую среду.

денежными средствами инвестиционного назначения. Они сначала аккумулируют денежные средства мелких частных инвесторов путём выпуска собственных ценных бумаг, а потом размещают их в акции других корпораций и в государственные ценные бумаги.

Доходы фондов формируются из дивидендов и процентов по ценным бумагам, которые есть в их портфелях, и с курсовой разницы этих бумаг. Расходы фондов определяются выплатами доходов по собственным ценным бумагам и изменениями их курсовых разниц.

Финансовые компании - мобилизированные средства направляют взаймы физическим и юридическим лицам для приобретения товаров производственного или потребительского назначения. Такие компании специализируются на выдаче кредитов населению для розничной покупки товаров народного потребления; на кредитовании и покупке товаров определённых видов у определённых производителей или торговых компаний; на кредитовании торговых организаций под продажу ими товаров с отсрочкой платежа и др.

Кредитные кооперативы - это посредники, которые работают на кооперативных основах и специализируются на удовлетворении потребности в кредите своих членов, преимущественно предприятий малого и среднего бизнеса любой формы собственности, фермерских и домашних хозяйств, физических лиц. Ресурсы их формируются посредством продажи паев своим членам, получения займов у банков, получения дохода от текущей деятельности.

Мобилизированные средства размещаются, прежде всего, в кратко- и среднесрочные займы своим членам - под проценты, ниже, чем банковские. Не размещённые взаймы средства товарищество может сохранять на доходных депозитах в банках или инвестировать в краткосрочные ценные бумаги с большой ликвидностью.

Кроме займов, кредитные кооперативы могут предоставлять своим членам другие услуги - консультационные, брокерские, выпускать кредитные карточки, устанавливать кассовые автоматы и др