- •1 Экономика
- •1. Кредитная система в рыночных условиях. Основные задачи цбр. Коммерческие банки – основное звено банковской системы.
- •Кб — основное звено банковской системы
- •2. Организационная структура коммерческого банка. Принцип деятельности кб. Функции кб.
- •Принципы деятельности кб
- •3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
- •Вопрос 4. Организация межбанковских расчетов. Акцепт: положительный, отрицательный, предварительный
- •5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
- •2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
- •Расчеты аккредитивами
- •Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
- •6. Факторинг. Организация расчетов по биржевой торговле. Кассовые операции кб.
- •Организация расчетов по биржевой торговле
- •Кассовые операции коммерческого банка
- •7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
- •Формирование капитала банка.
- •8. Привлеченные средства. Депозитные и сберегательные операции.
- •3 Способа погашения сертификата:
- •9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
- •Эмиссия облигаций коммерческого банка.
- •10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •11. Кредит - Аренда (Лизинг) и финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •1. Кредит - Аренда (лизинг)
- •2. Финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски
- •14. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта
- •15. Методы ценообразования. Понятие цены. Сущность и функции цен. Факторы, определяющие рост и снижение цен. Виды цен и их структура.
- •2. Функции цен
- •3. Факторы роста цен
- •4. Факторы снижения цен
- •5. Виды цен
- •16. Затраты: условно-постоянные, условно-переменные. Точка безубыточности.
- •17. Прибыль – конечный результат хозяйственной деятельности предприятия. Виды прибыли. Этапы анализа прибыли.
- •18. Анализ финансового состояния предприятия. Показатели оценки
- •19. Содержание авансированного капитала. Формы функционирования капитала.
- •20. Эффективность движения капитала. Показатели оборачиваемости капитала.
- •Показатели оборачиваемости капитала.
- •21. Направление анализа Основных Фондов. Этапы анализа.
- •1 Анализ характеристики основных фондов
- •1.1. Стоимость оф
- •1.3. Анализ технического состояния оф
- •3. Анализ использования основных фондов
- •1) Показатели использования оборудования по количеству
- •2) Показатели использования оборудования по времени
- •3) Показатели использования оборудования по производительности (экстенсивного использования)
- •22. Этапы анализа материальных и трудовых ресурсов.
- •23. Анализ оплаты труда. Фонд потребления. Анализ оплаты труда в составе себестоимости (постоянной и переменной их части).
- •24. Себестоимость продукции как экономическая категория. Анализ показателей себестоимости. Значение показателей и этапы анализа себестоимости.
- •25. Анализ показателей производства и реализации продукции. Показатели объема, их значение.
- •2 Вар-та методики анализа реализации продукции:
- •26.Факторы, влияющие на объем выпуска, объем реализации, объем продаж и их анализ. См. Вопрос 25.
- •27. Задачи линейного программирования. Оптимизация производственной программы.
- •Решение задач линейного программирования
- •Модель оптимального производственного планирования
- •28. Календарное планирование. Оптимизация сетевого графика
- •29, 30, 32. Банковский менеджмент
- •31. Основные задачи инновационного менеджмента в российской практике для банковского менеджмента
- •32. Основные характеристики банковского менеджмента в кредитной организации
- •33. Задачи банковского маркетинга
- •34. Реинжениринг в банковском бизнесе. Основные принципы реинжиниринга бизнес-процессов.
- •Существует 6 принципов реинжениринга:
- •35. Реинжиниринг кредитного отдела в коммерческом банке. Технология финансового менеджмента клиента банка.
3 Способа погашения сертификата:
Выдача сертификатов нового выпуска. 2. Безналичное перечисление в другие виды вкладов.
Наличными деньгами
При выпуске сертификатов КБ должны учитывать: 1.Уровень процентной ставки (дивиденды). 2.Минимальный предел сертификата. 3.Удобные даты погашения (начало и конец месяца) и кратный номинал сертификата. 4.Гарантия платежа и получения дивидендов. 5.Реклама.
Обязательные реквизиты сертификата: 1.Наименование (сберегат или депозитн).2.Причина выдачи ( внесение вклада или депозита). 3.Дата внесения депозита.4.Дата погашения. 5.5.Размер вклада (цифрой и прописью) и % по нему. 6.Обязательства банка вернуть внесенную сумму.7.Наименование и адрес банка-эмитента. 8.Подписи двух ответственных работников банка. 9. Печать банка.
Сертификаты есть: – на предъявителя; - именные, могут передаваться другому лицу посредством передаточной надписи (цессии)
Преимущество сертификата по отношению к срочным вкладам:
Может быть досрочно передан другому лицу с получением дохода.
Расширяется круг потенциальных инвесторов.
Владельцы депозитных сертификатов теряют меньше при налогообложении (налог 15% от прибыли, а при срочном вкладе налог платится в соответствии с установленной нормой на предприятии).
Доходы по сберегательным сертификатам налогом не облагаются.
С 01.02.92 ЦБР ввел запрет на использование депозитных сертификатов в качестве средств платежа.
9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
Если клиенты обслуживаются не в одном банке, а в разных, то м/у ними возникают межбанковские отношения, которые производятся через корсчета, открывающиеся в каждом банке.
Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет межбанковских кредитов. Чтобы ден. ср-ва приносили больший доход, их размещают в других банках-заемщиках, т.к. гарантия возврата кредита со стороны банка всегда выше, чем от предприятия. Кредитами торгуют устойчивые в финансовом отношении КБ. Между КБ существует внегласная круговая порука о взаимовыручке по кредиту. Межбанковский кредит в России составляет 3-4 месяца. Он заключается в срочной и бессрочной форме. Бессрочная форма заключается на минимальный срок, который указан в договоре, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных .
На фондовом рынке распределение кредитных ресурсов происходит через аукцион и заемщиками могут быть не только банки, но и любые финансово-кредитные учреждения, причем биржа берет процент за данную сделку. Крупнейшим посредником в межбанковских кредитах является московский финансовый дом. Системы кредитования: голландская (кредит предоставляется золотой середине), американская (кто больше дает %, тому и кредит), российская (твердая ставка по кредиту).
По МБК для увеличения их эффективности утвержден ряд показателей: – MIBOR; – MIBID; – MIACR
MIBOR – это предложение на продажу, это средняя величина объявленных ставок по МБК, которые предлагаются девяткой крупнейших банков России (Внешторгбанк, Сбербанк, Международный Московский банк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк, Московский индустриальный банк, Московский межрегиональный банк, Уникомбанк, Оргбанк).
MIBID – это средняя ставка на покупку МБК по девяти банкам (т.е. средняя ставка, по которой эти 9 банков готовы купить МБК).
MIACR – это средняя ставка между покупкой и продажей.
Кроме этого, рассчитывают средневзвешенную ставку (INSTAR), основанную на средней ставке девяти крупнейших банков, которые реально являются ими по рейтингу (т.е. регулярно меняются).