- •1 Экономика
- •1. Кредитная система в рыночных условиях. Основные задачи цбр. Коммерческие банки – основное звено банковской системы.
- •Кб — основное звено банковской системы
- •2. Организационная структура коммерческого банка. Принцип деятельности кб. Функции кб.
- •Принципы деятельности кб
- •3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
- •Вопрос 4. Организация межбанковских расчетов. Акцепт: положительный, отрицательный, предварительный
- •5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
- •2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
- •Расчеты аккредитивами
- •Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
- •6. Факторинг. Организация расчетов по биржевой торговле. Кассовые операции кб.
- •Организация расчетов по биржевой торговле
- •Кассовые операции коммерческого банка
- •7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
- •Формирование капитала банка.
- •8. Привлеченные средства. Депозитные и сберегательные операции.
- •3 Способа погашения сертификата:
- •9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
- •Эмиссия облигаций коммерческого банка.
- •10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •11. Кредит - Аренда (Лизинг) и финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •1. Кредит - Аренда (лизинг)
- •2. Финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски
- •14. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта
- •15. Методы ценообразования. Понятие цены. Сущность и функции цен. Факторы, определяющие рост и снижение цен. Виды цен и их структура.
- •2. Функции цен
- •3. Факторы роста цен
- •4. Факторы снижения цен
- •5. Виды цен
- •16. Затраты: условно-постоянные, условно-переменные. Точка безубыточности.
- •17. Прибыль – конечный результат хозяйственной деятельности предприятия. Виды прибыли. Этапы анализа прибыли.
- •18. Анализ финансового состояния предприятия. Показатели оценки
- •19. Содержание авансированного капитала. Формы функционирования капитала.
- •20. Эффективность движения капитала. Показатели оборачиваемости капитала.
- •Показатели оборачиваемости капитала.
- •21. Направление анализа Основных Фондов. Этапы анализа.
- •1 Анализ характеристики основных фондов
- •1.1. Стоимость оф
- •1.3. Анализ технического состояния оф
- •3. Анализ использования основных фондов
- •1) Показатели использования оборудования по количеству
- •2) Показатели использования оборудования по времени
- •3) Показатели использования оборудования по производительности (экстенсивного использования)
- •22. Этапы анализа материальных и трудовых ресурсов.
- •23. Анализ оплаты труда. Фонд потребления. Анализ оплаты труда в составе себестоимости (постоянной и переменной их части).
- •24. Себестоимость продукции как экономическая категория. Анализ показателей себестоимости. Значение показателей и этапы анализа себестоимости.
- •25. Анализ показателей производства и реализации продукции. Показатели объема, их значение.
- •2 Вар-та методики анализа реализации продукции:
- •26.Факторы, влияющие на объем выпуска, объем реализации, объем продаж и их анализ. См. Вопрос 25.
- •27. Задачи линейного программирования. Оптимизация производственной программы.
- •Решение задач линейного программирования
- •Модель оптимального производственного планирования
- •28. Календарное планирование. Оптимизация сетевого графика
- •29, 30, 32. Банковский менеджмент
- •31. Основные задачи инновационного менеджмента в российской практике для банковского менеджмента
- •32. Основные характеристики банковского менеджмента в кредитной организации
- •33. Задачи банковского маркетинга
- •34. Реинжениринг в банковском бизнесе. Основные принципы реинжиниринга бизнес-процессов.
- •Существует 6 принципов реинжениринга:
- •35. Реинжиниринг кредитного отдела в коммерческом банке. Технология финансового менеджмента клиента банка.
7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
Банковские ресурсы (БР) бывают 3-х видов: -собственный капитал, который складывается из уставного капитала (5 млн. евро), резервных фондов (8-10% от уставного капитала), страховых резервов, нераспределенной прибыли и специализированные фонды; -заемные (взятые по межбанковскому кредиту или по кредиту у ЦБРФ); - привлеченные (у населения).
Уставной капитал - формируется за счет вкладов учредителей, причем уставной капитал должен быть отдан в ЦБРФ не позднее 1 года со дня регистрации КБ. Формирование уставного капитала за счет банковских кредитов не допускается, а также не допускается за счет денежных средств вкладчиков. Уставной фонд м. формировать за счет денежных средств органов государственной власти, политических организаций, общественных фондов, средств бюджета, денежных средств органов местного самоуправления – не более 25% уставного фонда. В зависимости от формы собственности (ОАО, ЗАО) уставной фонд формируется в сумме номинальной стоимости акции, которая распространяется или путем открытой подписки (ОАО), или между учредителями, в соответствии с размерами их доли в уставном фонде (ЗАО). Для увеличения уставного капитала банка производят вторичную эмиссию, привлекают дополнительных учредителей, вкладывают нераспределенную прибыть в конце года в уставной капитал. Комбанки, которые созданы как АО для увеличения уставного капитала м. выпускать дополнительное количество акций и распространять их между юридическими лицами.
Резервные фонды предназначены для возмещения убытков от активных операций и служат источником выплаты %% по облигациям в случае, если прибыль недостаточна, и дивидендов по акциям. Формируются за счет отчислений от прибыли (м. составлять 8-10% уст. капитала).
Специальные фонды (0,5-1% от УК) формируются для производственного и социального развития самого банка за счет отчислений от прибыли.
Страховые фонды формируются под обесценивание вложений в ценные бумаги или как резерв на возможные потери по ссудам. Важнейшая функция собственных средств банка – это обеспечение обязательств банка перед своими вкладчиками или клиентами.В банковской практике на сегодня различают собственный капитал брутто и собственный капитал – нетто.
Собственный капитал «брутто» – это сумма всех фондов банка и нераспределенная прибыль по балансу. Собственный капитал «нетто» – это часть собственных средств банка, которая используется как кредитный ресурс и может быть пущена в оборот (капитал «брутто» за минусом вложений банка банка в хозяйственную деятельность предприятий, в расходы будущих периодов, в акции предприятия, дебиторской задолженности банка ).
Величину собственных средств каждый банк определяет самостоятельно в зависимости от следующих факторов: 1. размер собственных средств определяется предельным размером активных операций банка (куда какие средства вкладываются), поэтому банки ориентируются на определенный круг клиентов.
2.собственные средства банка зависят от специфики клиентов. Если среди клиентов есть крупные, кредитоемкие предприятия, то ликвидность банка ниже и риски будут велики. 3.От характера его активных операций. Операции с большим риском требуют больших собственных средств (относится к инновационным банкам). 4.От степени развития рынка кредитных ресурсов. ЦБР допускает комбанки к кредитным ресурсам, что снижает риск.