10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Классификация банковских кредитов:

1. По назначению:

– Потребительский, – Промышленный, – Торговый, – Сельскохозяйственный, – Инвестиционный, – Бюджетный.

2. По срокам использования:

– Срочный (краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет)), – До востребования.

3. По характеру обеспечения:

– Залоговый, – Гарантированный, – Застрахованный.

Принципы банковского кредитования: 1.Возвратность. 2.Срочность. 3.Дифференцированность (по суммам и %%). 4.Обеспеченность (гарантия, залоги). 5.Платность (платежеспособность)

Методы кредитования и формы ссудных счетов.

Под системой банковского кредитования понимается организация и регулирование кредитного процесса в соответствии с принципами кредитования.

Организация кредитного процесса включает:

1. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков.

2. Целевое назначение кредита.

3. Методы кредитования (способы выдачи и погашения кредита, но в соответствии с принципами кредитования).

4. Формы ссудных счетов.

5. Способы регулирования ссудной задолженности.

6. Формы и порядок контроля за использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Для современной системы кредитования в РФ нет диктата со стороны государства. Уставом определены соотношения между собственными и заемными средствами.

Коммерческие основы в кредитной системе заставляют заемщика максимально использовать в хозяйственном обороте собственные средства. К соотн с и з ср-в = СС/ЗС = 0,2 ..0,3

Ранее существовало 2 метода кредитования:

– по остатку – это выдача и погашение кредита увязывалось с движением остатка кредитуемых средств (незавершенное строительство);

– по обороту – это поступление и расход.

Кредит ранее носил платежный характер и выдача ссуд производилась с планом реализации. .

В современных условиях: - индивидуальный подход к каждому клиенту;

• ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности на определенный срок (срочная ссуда); - для некоторых бизнесменов открывается «кредитная линия», когда клиент может получить кредит в любой момент без проволочек. Хотя банк сохраняет за собой право отказать клиенту, если у него ухудшилось финансовое положение

Методы кредитования обуславливают форму ссудного счета, которые подразделяют на 2 вида:

1. простые (обычные) - используются для разовых ссуд, погашение задолженности осуществляется в согласованные с заемщиком сроки. 2.специальные – открываются заемщикам, которые постоянно пользуются банковскими кредитами.

Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Виды кредитного обеспечения: -залог; - гарантии; - поручительства; - страхование кредитного риска; -переуступка (цессия) в пользу банка

Договор залога: 1) Залог д. обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих %%. 2) Залогом м.б. любое имущество, а также ЦБ и имущественные права (на интеллектуальную собственность, авторские права, ноу-хау, патенты, изобретения). 3) Залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость и принять меры к его сохранности.

Залог может быть 2 видов:

1) Залог м.б. с оставлением имущества у залогодателя:

• залог товара в обороте (берется кредит под тот товар, который крутится в обороте);

• залог товара в переработке;

• залог недвижимого имущества.

2) Залог с оставлением залога у залогодержателя. Такой вид залога называется закладом.

Один и тот же предмет залога можно закладывать нескольким кредиторам, если его стоимость значительно больше суммы обязательств. Договором о залоге залогодержателю предоставляется право самостоятельно реализовывать предмет залога по истечению срока договора.

Договор поручительства – поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком своих обязательств.

Гарантия – особый вид договора поручительства, который применяется для обеспечения обязательств только между юридическими лицами. В качестве гаранта м. выступать только вышестоящая организация с устойчивым финансовым положением.

Банковская гарантия – поручительство банка за клиента, когда банк берет на себя обязательство в случае неуплаты клиентом в срок причитающегося с него платежа, произвести эти платежи за свой счет.

С 1990г. в России законодательно введена форма обеспечения возвратности ссуд в виде страхования заемщиков за непогашение кредита.

Договор о страховании заключается на основании экспертной оценки обеспеченности кредита, кредитоспособности заемщика и степени риска. В случае непогашения кредита в срок страховщик выплачивает банку 50-90% непогашенной суммы + %%. Ответственность страхования наступает через 20 дней после наступления срока платежа, и в течение 15 дней после иска выплачивает в полном объеме.