- •1 Экономика
- •1. Кредитная система в рыночных условиях. Основные задачи цбр. Коммерческие банки – основное звено банковской системы.
- •Кб — основное звено банковской системы
- •2. Организационная структура коммерческого банка. Принцип деятельности кб. Функции кб.
- •Принципы деятельности кб
- •3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
- •Вопрос 4. Организация межбанковских расчетов. Акцепт: положительный, отрицательный, предварительный
- •5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
- •2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
- •Расчеты аккредитивами
- •Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
- •6. Факторинг. Организация расчетов по биржевой торговле. Кассовые операции кб.
- •Организация расчетов по биржевой торговле
- •Кассовые операции коммерческого банка
- •7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
- •Формирование капитала банка.
- •8. Привлеченные средства. Депозитные и сберегательные операции.
- •3 Способа погашения сертификата:
- •9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
- •Эмиссия облигаций коммерческого банка.
- •10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •11. Кредит - Аренда (Лизинг) и финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •1. Кредит - Аренда (лизинг)
- •2. Финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски
- •14. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта
- •15. Методы ценообразования. Понятие цены. Сущность и функции цен. Факторы, определяющие рост и снижение цен. Виды цен и их структура.
- •2. Функции цен
- •3. Факторы роста цен
- •4. Факторы снижения цен
- •5. Виды цен
- •16. Затраты: условно-постоянные, условно-переменные. Точка безубыточности.
- •17. Прибыль – конечный результат хозяйственной деятельности предприятия. Виды прибыли. Этапы анализа прибыли.
- •18. Анализ финансового состояния предприятия. Показатели оценки
- •19. Содержание авансированного капитала. Формы функционирования капитала.
- •20. Эффективность движения капитала. Показатели оборачиваемости капитала.
- •Показатели оборачиваемости капитала.
- •21. Направление анализа Основных Фондов. Этапы анализа.
- •1 Анализ характеристики основных фондов
- •1.1. Стоимость оф
- •1.3. Анализ технического состояния оф
- •3. Анализ использования основных фондов
- •1) Показатели использования оборудования по количеству
- •2) Показатели использования оборудования по времени
- •3) Показатели использования оборудования по производительности (экстенсивного использования)
- •22. Этапы анализа материальных и трудовых ресурсов.
- •23. Анализ оплаты труда. Фонд потребления. Анализ оплаты труда в составе себестоимости (постоянной и переменной их части).
- •24. Себестоимость продукции как экономическая категория. Анализ показателей себестоимости. Значение показателей и этапы анализа себестоимости.
- •25. Анализ показателей производства и реализации продукции. Показатели объема, их значение.
- •2 Вар-та методики анализа реализации продукции:
- •26.Факторы, влияющие на объем выпуска, объем реализации, объем продаж и их анализ. См. Вопрос 25.
- •27. Задачи линейного программирования. Оптимизация производственной программы.
- •Решение задач линейного программирования
- •Модель оптимального производственного планирования
- •28. Календарное планирование. Оптимизация сетевого графика
- •29, 30, 32. Банковский менеджмент
- •31. Основные задачи инновационного менеджмента в российской практике для банковского менеджмента
- •32. Основные характеристики банковского менеджмента в кредитной организации
- •33. Задачи банковского маркетинга
- •34. Реинжениринг в банковском бизнесе. Основные принципы реинжиниринга бизнес-процессов.
- •Существует 6 принципов реинжениринга:
- •35. Реинжиниринг кредитного отдела в коммерческом банке. Технология финансового менеджмента клиента банка.
5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
ЧЕК – письменное распоряжение плательщика банку уплатить со своего счета определенную денежную сумму.
Банк заключает с клиентом (будущим чекодателем) чековый договор, в соответствии с которым клиенту разрешается использовать как собственные, так и заемные средства. При расчетах оплата производится через банк получателя. Расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательства перед кредитором – оно погашается только в момент оплаты банком. Существует 2 вида чеков: денежные и расчетные. Денежные выдаются по денежной чековой книжке, по которой 2 раза в месяц предприятие может получить наличные деньги на 3 вида расходов: заработную плату, хозяйственные нужды и командировочные. Расчетные чеки служат для выплаты безналичных расчетов. Расчетные чеки как и платежное поручение выписываются плательщику. Но в отличие от платежного поручения, чек передается плательщиком предприятию в момент совершения сделки.
Расчетные чеки бывают двух видов:
1) Покрытый чек – чеки, по которым денежные средства задепонированы ( с расчетного счета плательщика денежные средства перечисляются на счет банка) заранее в банке.
2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
На сегодня в России работают только покрытые чеки, которые выдаются по заявлению в КБ.
АВИЗО- официальное письменное извещение об изменении во взаимных расчетах, посылаемое одним контрагентом другому. Авизованный чек будет оплачиваться банком-плательщиком только после получения извещения.
Средства по безналичным чекам зачисляются получателю на основании кредитового авизо, т.е. только после списания денежных средств со счета чекодателя. За эту операцию КБ берет комиссию.
Расчеты аккредитивами
Аккредитив– поручение покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.
АККРЕДИТИВ - поручение банка покупателя банку поставщика открыть специальный аккредитивный счет для немедленной оплаты поставщику по товарно-транспортным документам за отгруженный товар или выдать предьявителю определенную сумму денег, за счет специально абонированных средств.
Выплаты по аккредитиву производятся в течение срока его действия в банке поставщика. Аккредитив применяется только по договоренности сторон и его можно в любой момент (оговоренный в договоре) отозвать.
Расчет по аккредитиву происходит по схеме:
Плательщик подает в свой банк аккредитивное заявление. В нем оговаривается какие документы должен представить поставщик для оплаты, условия оплаты и сумма.
Банк плательщика поручает банку поставщика открыть аккредитив
Банк поставщика посылает своему клиенту извещение об открытии специального аккредитивного счета
Поставщик отгружает продукцию и отправляет подтверждающие отгрузку документы
Поставщик предъявляет своему банку документы, оговоренные аккредитивным заявлением, для немедленной оплаты
Срок действия аккредитива не регламентирован, он устанавливается в договоре.
Аккредитивы бывают покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные). Каждый аккредитив должен указывать, является он отзывным или неотзывным. Если такого указания нет, то по умолчанию он отзывной, т.е. может быть аннулирован банком-эмитентом по указанию покупателя без согласования с поставщиком. Основанием для открытия аккредитива является телеграмма о том, что товар готов к отгрузке. Для открытия аккредитива плательщик предоставляет в свой банк заявление об открытии аккредитива, в котором указывается 1) номер договора, 2) номер счета плательщика, 3) наименование документа, за что осущ-ся выплата аккредитива, 4) срок и вид аккредитива, 5) сумма аккредитива.
Для получения денежных средств по аккредитиву поставщик после отгрузки товара предоставляет в свой банк товаро-транспортные документы и счета-фактуры на отгруженную продукцию.