- •Рабочая программа учебной дисциплины «кредитная политика компании» ____________________________________________________________________________________________
- •Содержание
- •1. Организационно-методический раздел
- •3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины
- •4. Формы контроля
- •Формирование итоговой оценки по дисциплине с использованием бально-рейтинговой оценки работы студента в семестре
- •5. Структура и содержание дисциплины «Кредитная политика компании»
- •Содержание разделов и тем:
- •6. Образовательные технологии
- •Вопросы для самопроверки, вопросы и задания для самостоятельной работы
- •Тема 1. Роль Кредитной политики компании в сфере хозяйственного кредитования
- •Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •14.Кредитная политика – это часть:
- •15. Кредитная политика влияет на операционный цикл предприятий, так как от нее зависит:
- •Задания для самостоятельной работы
- •Роль кредита в управлении оборотным капиталом
- •Задание 7. Подберите соответствующие характеристики процессам финансирования и кредитования.
- •Тема 2. Анализ Кредитоспособности заемщика и оценка кредитных рисков Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы:
- •Задания для самостоятельной работы
- •1. Оценка финансового состояния Заемщика
- •I. Коэффициенты ликвидности.
- •II. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств к4.
- •III. Показатели оборачиваемости и рентабельности.
- •Тема 3. Способы обеспечения долговых обязательств Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Тема 4 Приемы управления долгом Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •15. Какая форма кредитования осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх остатка средств на его счете?
- •20. Что наиболее схоже с овердрафтом?
- •22. Синдицированное кредитование – это:
- •Методическая разработка комплексного занятия в форме деловой игры: "Получение кредита в иностранном банке"
- •Тема 6. Кредитование инвестиционных проектов.Лизинг Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Деловые ситуации (кейсы)
- •Тема 8. Вексельные и облигационные займы и возможности их использования в кредитной политике предприятия (организации) Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •1. Вексель – это …
- •2. Что понимается под акцептом векселя?
- •3. Для чего предназначен индоссамент, указываемый на векселе?
- •4. Краткосрочный вексель, выпускаемый государством для покрытия своих расходов – это:
- •Задания для самостоятельной работы
- •Характеристики:
- •Тема 9. Особенности КредитованиЯ предприятий малого и среднего бизнеса и реального сектора экономики Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •13. С какими организациями в настоящее время не сотрудничает РосБр?
- •A) Кредитный продукт «Рефинансирование»;
- •C) Кредитный продукт «Софинансирование»;
- •Задания для самостоятельной работы
- •Предельные значения выручки для субъектов малого и среднего предпринимательства
- •Участники игры:
- •Задание
- •Председателю кредитного комитета
- •Специалистам службы экономической безопасности банка
- •Специалистам маркетинговой службы
- •Задание экспертам:
- •Комментарий для преподавателей по подготовке и проведению деловой игры
- •План проведения игры:
- •Тема 10. Влияние заимствований на финансовый результат и налогообложение компании Вопросы для самопроверки:
- •Вопросы для самостоятельной работы
- •Задания для самостоятельной работы
- •5. Учебно-методическое и материально-техническое обеспечение дисциплины
- •5.1. Базовые учебники
- •5.2. Список нормативно-правовых документов:
- •5.3. Основная литература по дисциплине:
- •5.4. Дополнительная литература:
- •5.5. Рекомендуемые Интернет-ресурсы:
- •5.6. Перечень рекомендуемых обучающих, справочно-информационных, контролирующих и прочих компьютерных программ, используемых при изучении дисциплины
- •5.7. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •7. Тематический план изучения дисциплины
Вопросы для самостоятельной работы
Почему необходим управленческий учет и анализ займов и кредитов?
Как оценивается целесообразность привлечения заемных средств организацией?
Как определяется допустимая степень зависимости организации от кредиторов?
Каково соотношение понятий «не оправданный» и «невыгодный» кредит?
Каков состав реальных доходов и расходов организации, связанных с привлечением займов и кредитов?
Как можно использовать процентные платежи в качестве способа экономии налога на прибыль?
Как определяется влияние инфляции на платежи по кредиту?
Как оценивается влияние деловой активности организации на эффективность использования кредита?
Каков механизм влияния порядка начисления процентов и возврата долга на эффективность кредитования?
Как производится оценка эффективности привлечения заемного капитала с помощью финансового левериджа?
Каковы основные приемы анализа привлечения заемных средств организацией по данным ее финансовой отчетности?
Как производится анализ влияния заимствований на финансовую устойчивость организации?
Как оценивается эффективность отдельных видов заимствований?
Как заимствования влияют на цену (стоимость) капитала организации?
Каким образом коммерческий кредит связан со снабженческо-сбытовой политикой предприятия?
Каким образом устанавливается платность коммерческого кредита?
В чем состоят отличия товарного кредита от коммерческого кредита?
Каковы способы применения коммерческих векселей?
Какова сфера использования денежных займов в финансовом менеджменте организации?
Каковы основные приемы управления дебиторской задолженностью?
Каковы основные приемы управления кредиторской задолженностью?
Каким образом дебиторская и кредиторская задолженность влияют на оборачиваемость капитала, операционный и финансовый циклы организации.
Какое место занимает кредитная политика в долгосрочной политике компании?
Какое место занимает кредитная политика в краткосрочной политике компании?
Каков финансовый механизм слияний и поглощений компаний с использованием заемных средств?
Какова роль кредита в управлении оборотным капиталом и степень риска заемщика в зависимости от модели управления оборотным капиталом?
Какое место занимает кредитная политика в долгосрочной политике компании?
Каков финансовый механизм слияний и поглощений компаний с использованием заемных средств?
ТЕСТЫ
Уставный капитал компании – это:
сумма средств учредителей, которая формируется в процессе первоначального инвестирования средств;
капитал, использованный как для формирования долгосрочных финансовых средств в виде основных фондов (капитала), так и для формирования краткосрочных (текущих) финансовых средств для каждого производственного цикла;
а и b;
нет правильного ответа.
Вкладом учредителей в уставный капитал могут быть:
денежные средства;
ценные бумаги;
имущественные права;
нематериальные активы;
все перечисленное.
Что понимается под финансовыми ресурсами предприятия?
Собственные денежные средства организации;
Уставный капитал организации;
Собственные, заемные и привлеченные денежные средства.
Назовите источник финансирования затрат на производство и реализацию продукции.
Уставный капитал;
Выручка от реализации.
Валовая прибыль организации;
Кредиторская задолженность компании отражается на балансе в разделе:
a) Активы;
b) Собственный капитал;
с) Краткосрочная задолженность.
d) Долгосрочная задолженность;
Кредитор – это:
а) Физическое или юридическое лицо, предоставляющее ссуду дебитору и имеющее право требовать от дебитора ее возврата или исполнения других обязательств;
b) Получатель кредита, займа, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращение полученных средств, оплату предоставленного кредита.
Назовите источник формирования оборотного капитала.
Амортизационный фонд;
Фонд оплаты труда;
Нормальная кредиторская задолженность.
Применение кредита как источника увеличения основных фондов свидетельствует о роли кредита в:
Расширении производства;
Регулировании инфляционных процессов;
Бюджетном финансировании хозяйствующих субъектов;
Регулировании денежной массы в обращении.
Назовите источник финансирования затрат на производство и реализацию продукции.
Уставный капитал;
Выручка от реализации;
Валовая прибыль организации.
Раскройте состав затрат, связанных с получением и использованием займов и кредитов, в соответствии:
Проценты, причитающиеся к оплате заимодавцам и кредиторам по полученным от них займам и кредитам;
Дисконт по причитающимся к оплате векселям и облигациям;
Курсовые и суммовые разницы, относящиеся на подлежащие к оплате проценты по займам и кредитам, полученным и выраженным в иностранной валюте или условных денежных единицах, образованные с даты начисления процентов по условиям договора до их фактического погашения (перечисления);
Дополнительные затраты, произведенные в связи с получением займов и кредитов, выпуском и размещением заемных обязательств;
Все перечисленное.
Коммерческим кредитом называют:
а) Кредит, предоставляемый одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Данный кредит оформляется векселем, его объектом является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью данного кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным.
b) Кредит, предоставляемый предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Объектом данного кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Заемщиком может быть фирма, государство, население, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента.
В какой форме организацией согласно действующему законодательству может быть предоставлен коммерческий кредит другой организации?
в форме отсрочки или рассрочки платежа по предоставленным товарам, выполненным работам или оказанным услугам;
в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты предоставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг, если иное не установлено законодательством;
в форме предварительной оплаты;
в форме предварительной оплаты, предоставления вещей, обладающих родовыми признаками, аванса, отсрочки и рассрочки оплаты. предоставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг, если иное не установлено законодательством РФ, субъектов РФ и органов местного самоуправления
Краткосрочные кредиты – это кредиты:
а) До одного года;
b) От 1-3 лет;
c) До 10 лет.