Кредитная система и ее структура

Кредитную системурассматривают с двух сторон:

• как совокупность кредитных отношений, форм и методов кредито­вания;

• как совокупность кредитно-финансовых институтов. Кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокуп­ность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные де­нежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Ос­новой кредитной системы исторически являются банки.

Кредитная система порождена потребностями производства и от­ражает его исторические особенности и закономерности. Кредитные отношения пронизывают всю экономическую систему как внутри каждой отдельной страны, так и в международной экономике. Тем самым кре­дитная система способствует развитию производительных сил.

Кредитная система охватывает два звена, или подсистемы, - банковские и парабанковские учреждения, формирующие соответственно банковскую и парабанковскую системы. Банковская система представлена банками и другими учреждениями банковского типа, например учетными домами. Парабанковская систе­ма - это специализированные кредитно-финансовые и почтово-сберегательные институты.

Кредитная система государства складывается из банковской систе­мы и совокупности так называемых небанковских банков, то есть не­банковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулиро­вать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компа­ниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь бан­ками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банка­ми. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банка­ми и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кре­дитной инфраструктуры остается банковская система.

Вся совокупность банков и бан­ковских учреждений, выполняющих свойственные им функции, обра­зует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень образует центральный банк (или совокупность бан­ковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, на­пример, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области денежно-кредитной политики.

Второй уровень занимают коммерческие банки (частные и государ­ственные).

Выделяют следующие виды кредитно-финансовых институтов:

• центральные банки;

• коммерческие банки;

• специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные организации).

Центральные банки осуществляют выпуск банкнот и являются цен­трами кредитной системы. Они занимают в ней особое место. Это «бан­ки банков», являющиеся, как правило, государственными учреждениями.

Коммерческие банки представляют собой частные и государствен­ные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на оп­ределенных видах кредитования.

Центральные банки выполняют ряд важных функций, среди которых следует выделить:

• эмиссию банкнот;

• хранение государственных золотовалютных резервов;

• хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

• денежно-кредитное регулирование экономики;

• кредитование коммерческих банков и осуществление кассового об­служивания государственных учреждений;

• проведение расчетов и переводных операций;

• контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Центральный банк чаще всего является государственным, хотя в некоторых странах это коммерческий, акционерный банк, где главным акционером выступает государство (например, Швейцарский банк). Основные задачи центрального банка состоят в реализации политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обес­печении устойчивой покупательной способности денежной единицы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хране­нии зoлотовалютных резервов.

Регулирование объема и структуры денежной массы в обращении осуществляется центральным банком путем изменения объема предо­ставляемых банкам кредитных ресурсов, покупки и продажи ценных бумаг и иностранной валюты.

Центральный банк организует расчеты между коммерческими бан­ками через корреспондентские счета, которые открываются этими бан­ками в расчетно-кассовом центре центрального банка.

Центральному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков.

Регулирование и контроль за деятельностью коммерческих банков Центральный банк осуществляет на всех этапах их функционирования, начиная от лицензирования и заканчивая лишением того или иного ком­мерческого банка лицензии на банковскую деятельность.

В целях обеспечения устойчивой работы коммерческих банков и защиты интересов кредиторов центральный банк устанавливает ряд обязательных нормативов деятельности коммерческих банков. В число та­ких нормативов входят минимальный размер уставного капитала, пре­дельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов, показатель ликвидности баланса, размер обязательных мини­мальных резервов, которые размещаются коммерческими банками в цен­тральном банке, а также предельно допустимые размеры риска на одно­го заемщика. Коммерческие банки обязаны представлять финансовые отчеты и финансовые документы центральному банку.

Центральный банк осуществляет обширный круг операций:

• предоставляет кредит правительству (Министерству финансов) на принципах срочности, платности и возвратности в пределах тех ли­митов, которые устанавливают законодательные органы;

• выдает кредиты другим банкам на срок по соглашению, покупает и продает векселя, а также ценные бумаги, выпускаемые правитель­ством, предоставляет кредиты на срок, под залог векселей, ценных бумаг;

• покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте, которые выставляют национальные и иност­ранные банки;

• участвует в отечественных и иностранных кредитных организациях:

• устанавливает официальный курс национальной денежной едини­цы к валюте иностранных государств;

• осуществляет расчетное и кассовое обслуживание государства, ком­мерческих банков и (в порядке исключения) отдельных организаций. Все эти операции соответствуют деятельности центрального банка как эмиссионного, кредитного и расчетного центра.

Функции коммерческих банков состоят прежде всего в следующем:

- аккумулировании бессрочных депозитов (ведение текущих счетов) и оплате чеков, выписанных на эти банки;

- предоставлении кредитов предпринимателям.

Кредитные учреждения также осуществляют расчеты и организу­ют оборот в масштабах всего национального хозяйства. На базе их опе­раций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

В задачу коммерческих банков входит предоставление кассовых, платежных, инвестиционных и страховых услуг, обеспечивающих ком­паниям и фирмам финансирование производственного или торгового цикла, достижение их текущих и стратегических задач, гарантию долго­срочного функционирования. Индивидуальным клиентам коммерчес­кие банки обеспечивают повседневное эффективное и надежное кредит­но-финансовое обслуживание, способствующее достижению долгосроч­ных индивидуальных целей. Взаимодействие коммерческих банков с центральным банком дает возможность осуществления планомерного контроля за состоянием финансовой системы страны.

Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование инвестиций по поручению владельцев и распоряди­телей этих средств.

Банки также могут выпускать платежные документы, ценные бума­ги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручитель­ства, гарантии за третьих лиц, приобретать права требования на постав­ку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований.

Коммерческие банки осуществляют валютные операции, покупают внутри страны и за рубежом драгоценные металлы, камни и изделия из них. Они выполняют различные комиссионные операции, в том числе привлекают и размещают средства, осуществляют управление ценными бумагами по поручению своих клиентов и оказывают консультацион­ные услуги по вопросам ведения операций в банке, организации креди­тования и другим интересующим клиентов банка проблемам.

Банки осуществляют межбанковские операции. На договорных на­чалах они могут привлекать и размещать друг у друга денежные средст­ва в форме депозитов, получать кредиты и совершать другие взаимные операции. При недостатке ресурсов для кредитования коммерческие банки обращаются за получением кредитов в центральный банк.

Коммерческие банки полностью самостоятельны в проведении кре­дитной политики, но они не обладают правом денежно-кредитной эмис­сии и выдают кредиты лишь в пределах реально привлеченных ресурсов.

Часть кредитной системы, представленная специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, но­сит название парабанковской системы. Финансовые организации этой системы отличает ориентация на обслуживание определенных клиен­тов либо на осуществление одного-двух видов услуг, чаще всего - специфического характера. Их деятельность концентрируется на обслужи­вании небольшого сегмента финансового рынка.

Само название «парабанковская система» используется редко. Эта часть кредитной системы более известна под названием «специализи­рованные кредитно-финансовые институты», что подчеркивает особую форму деятельности данных учреждений.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов харак­терна двойная подчиненность. С одной стороны, являясь связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руко­водствоваться соответствующими требованиями центрального банка. С другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страхо­вых, инвестиционных или иных операциях, кредитно-финансовые ин­ституты попадают под регулирующее воздействие соответствующих ве­домств. Тем самым они могут находиться в двойном или даже тройном ведомственном подчинении. Нередко случается так, что нормативные, обязательные для исполнения требования одного ведомства противоре­чат указаниям другого ведомства, что позволяет (или вынуждает) кре­дитным институтам лавировать между законодательными актами, ис­пользуя более благоприятные указания.

Особой разновидностью специализированных кредитно-финансо­вых институтов являются почтово-сберегателъные учреждения, форми­рующие почтово-сберегательную систему. Через почтовые отделения аккумулируются вклады населения, осуществляются прием и выдача средств. В последнее время в большинстве стран все большее распрост­ранение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков, стираются грани между по­ложениями банковского законодательства и остальных областей финан­сового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг, предоставляемых различными кредитными учреждениями.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть выпускают и размещают на фондовом рынке цен­ные бумаги, получая на этой операции доход. Они не имеют права при­нимать депозиты и, как правило, привлекают капиталы путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Собст­венный капитал они используют для долгосрочного кредитования раз­личных отраслей хозяйства.

Сберегательные учреждения привлекают мелкие сбережения и до­ходы, которые без помощи кредитной системы не могут функциониро­вать как капитал.

Страховые компании привлекают средства посредством продажи страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего облигации и акции других компаний, государственные ценные бума­ги. Страховые компании также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные фонды представляют собой кредитные учреждения, занимающиеся главным образом формированием пенсионного фонда и выдачей пенсий. Полученные денежные средства вкладываются, как правило, в ценные бумаги промышленных компаний.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для по­купки ценных бумаг различных отраслей хозяйства.

Участие в кредитной системе различных кредитно-финансовых ин­ститутов и рост заинтересованности в ее обслуживании расширили фи­нансовые возможности индивидуальных клиентов и мелких фирм. Вла­делец даже мелкой фирмы получает большой выбор источников креди­тования.